2.2 анализ операций с использованием пластиковых карт. Курсовая работа: Организация работы с пластиковыми картами

Перед каждым банком, находящимся на этапе выбора системы обслуживания клиентов на основе пластиковых карточек, возникает комплекс технических и технологических проблем. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек, входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Правила информационного обмена влияют на выбор аппаратно-информационных средств, средств связи и коммуникаций, на систему обеспечения безопасности. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

Существующие особенности и возможности пластиковых карт не могут не сказаться на особенностях построения и функционирования платежных систем.

В общем случае развитую платежную систему составляют:

• - держатель карты;
• - банк-эмитент;
• - банк-эквайер;
• - расчетный банк;
• - магазины и другие точки обслуживания;
• - процессинговый центр и коммуникации.

Держатель пластиковой карты - это лицо, которому передается карта на основе подписанного договора с эмитентом. Не всегда пользователь является лицом, заключившим контракт (например, в случае корпоративных или семейных карт).

Держателями банковских карт в России могут быть физические и юридические лица, как резиденты, так и нерезиденты, согласно Положения Банка России "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" от 9 апреля 1998 года №23-П, в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 №857-У (далее - Положение). Владелец карты может использовать ее для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками платежной системы, а также для получения наличных.

Перед выдачей кредитной карты клиент заполняет специальную анкету, на основе которой проводится анализ его кредитоспособности. Дело в том, что кредит по банковской карточке связан c риском не возврата ссуды, поэтому выдаче кредитной карты на Западе предшествует изучение кредитной истории клиента и его текущего финансового положения. В России нет опыта ведения кредитных историй и в качестве страхования рисков, связанных с оформлением кредитной карты, банки требуют внесения страхового депозита. Сумма средств на страховом депозите может в 1,5 и более раз превышать лимит кредитования.

Причины, по которым клиент обращается в банк, как правило, связаны со следующим:

• - операции, оспариваемые клиентом;
• - неполучение в срок выписки по счету;
• - неполучение банком перевода в оплату выписки по счету;
• - запрос об остатке непогашенной задолженности.

Запрос первого рода возникает тогда, когда клиент, получив выписку по счету, обнаруживает в ней операцию, которую он не совершал. Ошибочная запись может возникнуть по разным причинам, в том числе и в результате того, что кто-то воспользовался счетом клиента в мошеннических целях.

Банк должен выяснить причину ошибки, обратившись к оригиналу торгового счета, подписанного клиентом. При этом до выяснения истины спорная сумма должна быть зачислена на особый счет и по ней не должны начисляться проценты.

Получение в срок выписки по счету тоже может быть предметом запроса. Обычно владелец карточки знает дату присылки выписки и может быть обеспокоен ее отсутствием. При получении соответствующего запроса работник банка должен проверить факт отправки выписки, правильность указанного адреса и так далее. Обычно до выяснения вопроса банк не берет с клиента комиссии в случае просрочки платежа.

Другая причина возможного конфликта - отсутствие кредитной записи по карточному счету после наступления срока платежа и перевод счета в разряд просроченных. Банк отправляет клиенту напоминание о необходимости произвести платеж. Однако последний может известить банк, что платеж был произведен, и представить копию денежного перевода. Банк в этом случае должен немедленно принять меры для изменения статуса счета с просроченного на действующий и выяснить причину ошибки. Клиенту следует предоставить возможность пользоваться карточкой в течение периода расследования. Что касается об остатке непогашенной задолженности по счету, то такие справки нужно давать с известной долей осмотрительности. Лицо, незаконно завладевшее карточкой, может пытаться таким путем получить сведения, необходимые для ее использования. Поэтому работнику банка следует предварительно выяснить, исходит ли запрос от законного владельца, например, узнать дату и сумму последней операции с карточкой и сверить ответ с имеющимися у банка данными.

Могут быть и другие запросы, например, о характере новых продуктов и услуг, предлагаемых банком. Работники отдела обслуживания должны располагать соответствующей информацией, особенно если банк в этот момент проводит маркетинговую компанию по продвижению нового продукта.

В случае утраты карты клиент должен позвонить в банк, а также написать заявление о блокировке карты. При этом деньги остаются на счете в банке в полной безопасности, а клиенту изготавливается новая карта с новым номером и новым PIN-кодом.

Банк, который выпускает пластиковые карточки и предоставляет их в распоряжение клиентов, называется банк-эмитент. При этом карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования. Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки. При выдаче карточки осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать держателя карточки, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Основные функции банка-эмитента сводятся к следующему:

• - выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, эмбоссинг, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);
• - анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);
• - авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки в автоматическом режиме или по телефону, обновление мастер-файла, взаимодействие с системами информационного обмена);
• - получение комиссии за обмен информацией;
• - подготовка и высылка владельцу карточки выписки по счету с указанием сумм и сроков погашения задолженности;
• - бухгалтерский учет операций по карточному счету;
• - взыскание просроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;
• - работа с клиентами (ответы на запросы, рассмотрение жалоб);
• - обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством (подготовка отчетов по украденным и подделанным карточкам, блокирование счетов);
• - маркетинг (поиск новых клиентов, реклама, программы активизации операций по карточным счетам).

Положительное решение по заявке клиента на получение кредитной карточки выносится после тщательного изучения его финансового положения и оценки риска неплатежа. Если результаты анализа неблагоприятны для клиента, ему могут предложить дебетовую карточку для снятия наличных денег со счета при 100%-й авторизации в режиме реального времени.

Если же кредитоспособность клиента оценена положительно, вся существующая информация с заявки вводится в компьютер, где создается файл-мастер для персональных данных. В него заносится фамилия и имя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки. Одновременно подготавливается магнитная лента, необходимая для изготовления карточки клиента.

Необходимо указать на меры безопасности, которые должны соблюдаться в процессе производства и пересылке клиентам карточек. Участок производства карточек в банке (или в специализированной фирме) отделен от других отделов и находится под строгим контролем. Доступ разрешается узкому кругу лиц, чтобы сократить риск похищения бланков или готовых карточек, подлежащих отправке владельцам.

Банк-эмитент выдает карты клиенту лично. Вместе с картой клиент получает конверт с PIN-кодом.

Банк-эмитент периодически, обычно раз в месяц, посылает клиенту особый документ - выписку с его кредитного счета, где указываются комиссионные сборы, которые клиент должен уплатить банку в связи с проведением операций, обязательную минимальную сумму погашения долга и новый остаток задолженности.

Выписка по счету содержит важную информацию для банка и его клиента. Прежде всего, указывается номер карточного счета в банке. Клиент может иметь несколько карточек, и поэтому номер счета необходим ему для проверки расчетов банка. Далее в выписке содержится напоминание о кредитном лимите, установленном по карточному счету и приводится неиспользованная сумма кредитной линии. Последний показатель свидетельствует, что установленный банком кредитный лимит не превышен клиентом. В сумму неиспользованного лимита не включены те сделки, которые не поступали в банк к моменту подготовки выписки. Все сделки, сообщения о которых поступили в банк позднее этой даты, будут включены в расчет следующего цикла. Указывается так же конечный срок поступления платежа от клиента по данному циклу. Все суммы, поступившие позднее этой даты, считаются просроченными, и по ним банк будет взимать сбор за просрочку. Далее банк напоминает клиенту минимальную сумму обязательного платежа, затем приводятся сведения о самой операции, которую осуществил клиент с применением кредитной карточки. Это, прежде всего, дата, которая должна совпадать с датой на копии торгового счета, имеющейся у владельца карточки. Далее указана дата соответствующей бухгалтерской проводки по карточному счету клиента в банке. Эта дата особенно важна, так как, начиная с нее, банк рассчитывает среднедневной остаток задолженности, необходимый для определения комиссионного сбора. Каждой операции с карточкой присваивается индивидуальный номер, по которому в случае возникновения спора можно разыскать все необходимые документы. В специальной графе перечислены все торговые операции, включенные в выписку, с указанием названия и адреса торгового или сервисного предприятия.

Подготовка выписки по счету требует от работников соответствующего подразделения банка большого внимания и аккуратности. Выписка должна быть отправлена клиенту заранее. Если выписка отправлена несвоевременно или по ошибочному адресу, это может стать причиной просрочки платежа, в которой клиент не виноват. Это, естественно, приведет к конфликтной ситуации и дополнительным расходам банка.

Важно так же правильно установить периоды составления выписок по счету для различных групп клиентов, чтобы выписки высылались в течение месяца, и обеспечивалась равномерная нагрузка соответствующих банковских служб (бухгалтерия, отдел рассылки и так далее).

Полученный банком перевод в счет платежа по выписке должен быть зачислен на карточный счет в день его получения независимо от того, когда он будет обработан и проведен по бухгалтерским книгам.

Банк-эквайер осуществляет весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек:

• - обработку запросов на авторизацию;
• - процессинг торговых счетов, предоставленных в банк торговцем по операциям с карточками;
• - перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;
• - распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены);
• - рассмотрение заявок торговых организаций на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверку торговцев, подозревающихся в мошенничестве;
• - маркетинг, помощь торговым предприятиям в приобретении оборудования для обслуживания пластиковых карт.

Процессинг торговых счетов состоит в переносе данных с бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена и "продажи" этих сумм банку-эмитенту.

В торговом счете указывается, прежде всего, номер банковского счета владельца карточки, его фамилия, дата истечения срока карточки. При процессинге считывается только номер счета. Далее приводится название торгового предприятия, адрес, идентификационный номер. Эти данные заложены в мастер-файле банка-эквайра и, как правило, не переносятся при подготовке магнитной ленты. Далее сообщается дата совершения сделки. Эта дата вносится в ленту, передается по коммуникациям и печатается в выписке по счету, направляемой владельцу карточки. И, наконец, указывается сумма сделки. Она так же переписывается на ленту и используется при расчетах.

Процессинг торговых счетов имеет несколько стадий. Сначала торговые счета, поступившие в банк от торговца, формируются в пачки одинакового размера и проверяются (правильность заполнения, нет ли в пачке чужих счетов от других торговцев, сумму счетов в пачке). Затем проводится считывание и перенос данных. При ручной обработке счетов данные вводятся с помощью клавиатуры на компьютерном терминале.

В автоматизированных системах торговые счета проходят через сенсорные устройства. Суммы считываются методом оптического распознавания знаков. Если какие-либо данные не могут быть прочитаны машиной, их дополнительно вводят вручную. Затем производится сверка сумм, зафиксированных машиной, с суммами пачек до начала переноса. Этот контроль необходим для выявления ошибок. Отметим, что современная технология обработки торговых счетов значительно ускоряет этот процесс.

Наконец, после считывания и контроля, сумма счетов передается по системе информационного обмена, и банк-эквайр получает возмещение этой суммы от ассоциации за вычетом комиссии за интерчейндж.

Как и все другие элементы процессинга, обработка торговых счетов требует строгого контроля. Банк зачисляет суммы счетов, предъявленных торговцем, на депозитный счет последнего в день подачи счетов. В то же время возмещение этой суммы через систему информационного обмена не может быть получено, пока счета не обработаны и не проведены по системам информационного обмена. Таким образом, банк вынужден бесплатно кредитовать торговца на период обработки счетов. Если вместо 2-х дней будет затрачено 4-е или 5-ть дней, расходы банка существенно возрастут.

Поэтому администрация вводит жесткие стандарты сроков обработки счетов. В любом случае следует всегда учитывать, что задержка процессинга означает потерю денег для банка, а ускорение обработки счетов - выигрыш.

Банк отвечает за то, чтобы кассиры были хорошо обучены, правильно и быстро принимали карточку к оплате, чтобы в кассах стояло оборудование, которое не будет создавать проблем ни с качеством, ни со временем обслуживания клиента.

Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

Юридические отношения между банками-эквайерами и предприятиями розничной коммерческой сети строятся на основе договора. Каждая платежная система разрабатывает свои требования к такому договору. Но практика работы по эквайрингу выделила некоторые общие принципы и положения, которые обязательно должны быть учтены в договоре. Суть договора заключается в том, что банк или другой уполномоченный член платежной системы предоставляет право предприятию принимать к оплате карточки данной платежной системы с соблюдением определенных требований. В свою очередь он обязуется в установленные сроки возмещать предприятию суммы проведенных операций по карточкам данной системы, удерживая себе оговариваемую плату в виде процента от возмещаемых сумм. Все эти позиции и должны быть подробно отражены в договоре.

Договор между банком и предприятием обычно предусматривает:

• - виды карточек (платёжных систем);
• - перечень магазинов (точек обслуживания) данной торгово-сервисной фирмы, в которых должны приниматься карточки;
• - обязательство предприятия на видном месте размещать торговый знак платежной системы, информирующий клиентов о возможности оплаты товаров и услуг карточкой;
• - обязательство предприятия не устанавливать цену на товар выше, если он оплачивается карточкой, а не наличными;
• - способ авторизации (с указанием основного и резервных телефонов в случае голосовой авторизации);
• - авторизационный лимит, то есть минимальную сумму операции, выше которой авторизация является обязательной;
• - порядок и регулярность получения стоп-листов;
• - условия, на которых предприятие использует оборудование, необходимое для приема карточек и оформления операций;
• - порядок и сроки доставки слипов в банк;
• - сроки возмещения сумм операций предприятию;
• - размер комиссии, получаемой банком, и порядок ее удержания;
• - порядок возврата сумм по операциям, опротестованным системой;
• - порядок изъятия карточек, способ их доставки в банк и размер вознаграждения кассиру, изъявшему разыскиваемую карточку;
• - подробный порядок действий кассиров по идентификации карточек, работе со стоп-листом, авторизации, оформлению слипов, работе с оборудованием, изъятию карточек и т.п. (эти процедуры обычно выносятся в отдельную инструкцию для кассира/продавца).

Работа с предприятиями по приему карточек к оплате является сложным делом, с точки зрения организации. Сложность заключается главным образом в том, что кассиры магазинов и других коммерческих предприятий не только не подчиняются банку, но и, как правило, не имеют соответствующей подготовки для работы с банковскими карточками.

Эту проблему пытаются решить несколькими способами. Необходимо подготовить простую и доходчивую инструкцию для кассиров. Необходимо провести основательное обучение кассиров. Но, как правило, одного обучения бывает недостаточно: кассиры меняются, что-то могут забыть, время от времени желательно проводить переподготовку.

Третьим направлением работы с предприятиями является регулярная рассылка по предприятиям писем с важной новой информацией, касающейся приема карточек.

Еще одной формой работы, которая рекомендуется некоторыми платежными системами, является регулярное инспектирование торговых точек с целью выявления недостатков в обслуживании или нарушении инструкций. К сожалению, инспектированию у нас в стране пока не уделяется должного внимания, хотя оно, по признанию многих экспертов, является очень эффективным средством не только повышения дисциплины кассиров, но и определения тех точек обслуживания, где потенциально высок риск мошенничества.

Использование дебетовой магнитной карточки приводит к необходимости on-line авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной карточкой авторизация необходима не во всех случаях, но, например, при получении денег в банкоматах она также проводится всегда.

Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию, а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Еще один источник сообщений - электронные документы, которыми обмениваются банки-участники с расчетным банком, а, возможно, и друг с другом при регулярном проведении взаиморасчетов.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек и в других случаях.

Таким образом, схема карточных расчетов в основе своей предполагает наличие трех отдельных контрактов:

• - между торговцем и предъявителем карты - о продаже товаров и услуг;
• - между банком и торговцем - о согласии последнего принимать карточки в оплату товаров;
• - между банком и владельцем карточки - о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операции с кредитной картой.

С организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Процессинговые центры являются технологическим ядром платежной системы. Поддержание надежного, устойчивого функционирования платежной системы требует наличия существенных вычислительных мощностей в процессинговом центре (или центрах - в развитой системе) и развитой коммуникационной инфраструктуры, поскольку процессинговый центр системы должен иметь возможность одновременно обслуживать достаточно большое число географически удаленных точек. Кроме того, неизбежна также маршрутизация запросов, что еще больше ужесточает требования к коммуникациям. Очевидно, что для эффективного решения изложенных проблем необходимо использование высокопроизводительных сетей передачи данных. Со структурной точки зрения сеть передачи данных при этом становится внутренним неотъемлемым элементом платежной системы.

2.1 Анализ рынка пластиковых карт в России

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций. В настоящее время пластиковый бизнес - это более 1,3 млрд. выпушенных карт. Ежегодный мировой оборот превышает 3 трлн. долл. Платежные карты принимаются более чем 20 млн. торгово-сервисных предприятий. Около полумиллиона банковских отделений, предоставляющих услуги, проводят операции с платежными картами, а число банкоматов превысило 700 тыс. Наряду с локальными (национальными) системами всё более широкое развитие получают международные системы расчетов с использованием платежных карт. Основная часть мирового рынка пластиковых карт контролируется двумя крупнейшими компаниями - Visa International и MasterCard International. Если разделить весь мировой рынок пластиковых карт на сферы влияния основных игроков - платежных систем, то получится следующая картина: на платежную систему Visa приходится около 57%, на Europay/MasterCard примерно 26%, на American Express - порядка 13%, и на другие (включая DinersClub и JCB) - 4%.

Рис.5 - Доля основных эмитентов пластиковых карт на мировом рынке

Что же касается Российского рынка пластиковых карт, то на конец 2009 года общее число эмитированных банковских карт в России составило 115,4 млн. карт, в 2010 году - количество выпущенных карт увеличилось до 1133,6 млн., а в 2011 - до 157,7млн. По состоянию на начало 2012 года, в России эмитировано почти 200 млн. карт. По данным на 1 января 2014 г., российские банки эмитировали 103 496 582 карточки. Это на 28,7 млн. карточек, или на 38,4%, больше, чем на 1 января 2013 г. Темпы роста эмиссии остаются исключительно высокими.

Рис.6 - Количество эмитированных карточек, млн.9

К концу 2009г. уровень рыночного проникновения достиг 89 карточек на 100 жителей. В 2008г. этот показатель равнялся 68 карточкам на 100 россиян.

Наиболее крупным эмиссионным центром остается Москва и Московская область. Банки этого региона эмитировали в 2009г. 49132707 карточки. Это составляет 46,9% всей эмиссии в стране. На втором месте с огромным отставанием находится Санкт-Петербург - банки города выпустили в прошлом году 7358782 карточек. Почетное третье место заняли банки Свердловской области - 4224274 карточек.

Как следует из приведенных данных, концентрация эмиссии в стране остается исключительно высокой. На долю трех указанных регионов приходится 54,8% всех выпущенных карточек.

В 18 регионах страны банки эмитировали более 3 млн. карточек. Четверть российских держателей банковских пластиковых карточек по-прежнему проживают в Москве и Санкт- Петербурге. Однако нельзя не заметить, что развитие карточного бизнеса теперь происходит не только в крупнейших российских городах и сырьевых центрах, но и в остальных регионах страны.

Это отражает географический портрет держателя банковской карточки (рис. 7).

Рис. 7 – Распределение держателей банковских карточек по федеральным округам.10

Интересный факт, что соотношение международных и российских систем составляют соответственно 48% и 52%. Наибольшее количество выпущенных карт и объем операций с их использованием приходится на международные платежные системы Visa и Europay/MasterCard, что объясняется, прежде всего, развитой инфраструктурой, предназначенной для осуществления операций с использованием карт этих платежных систем, как на территории России, так и за ее пределами. Наряду с этим в России действуют отечественные платежные системы: Золотая Корона, Union Card, ACOORD, STB Card и ряд других небольших систем.

Проанализировав эти данные, можно сделать вывод о том, что за период с 2006г. по 2009г. общая эмиссия банковских карточек в стране выросла с 10,5 до 115,5 млн. (рис. 6), т. е. почти в 10 раз!

В отчете Банка России структура эмиссии банковских карточек в России прокомментирована следующим образом: «Принимая во внимание значительный темп роста выпуска карточек (ежегодно около 140%), можно прогнозировать, что через один-два года на каждого жителя будет приходиться по одной карточке.

Среди держателей карточек подавляющее большинство составляют держатели расчетных (дебетовых) карточек. Их доля в общем количестве эмитированных карточек составляет 90,9%. При этом количество карточек, полученных держателями по собственной инициативе, по-прежнему незначительно, т. е. подавляющее большинство карточек - это карточки, выданные кредитными организациями в рамках «зарплатных» проектов.

Количество кредитных карточек, выданных, в том числе, в рамках реализации кредитными организациями программ потребительского кредитования, по сравнению с прошлым годом увеличилось на 58% и по состоянию на 1 января 2011 г. составило более 8,6% от общего количества банковских карточек. Возрастная категория держателей кредитных карточек - это население в возрасте от 25 до 44 лет. Эмиссия предоплаченных карточек составляет лишь 0,4%. Сегмент их использования ограничен оплатой мобильной связи, а также товаров и услуг, приобретаемых через Интернет.

Говоря о Российском рынке пластиковых карт нельзя не проанализировать держателей карт. В ходе исследования были проведены опросы среди держателей пластиковых карточек по России и отдельно по Москве. Объем выборки по России составил 1598 человек. [Опрос проводился по репрезентативной общероссийской выборке с учетом квот по полу и возрасту согласно территориальному районированию Госкомстата в 153 населенных пунктах в 46 областях, краях и республиках РФ. Статистическая погрешность исследования - не более 3,4%. В Москве было опрошено 500 человек, имеющих пластиковые карточки (опрос проводился по репрезентативной выборке с учетом квот по полу и возрасту согласно данным Госкомстата). Метод исследования телефонное и индивидуальное интервью (face-to-face). Статистическая погрешность не превышает 4,4%].

В ходе исследования были проведены опросы среди держателей пластиковых карточек по России и отдельно по Москве. Объем выборки по России составил 1598 человек, метод исследования - индивидуальное интервью (face-to-face). В Москве было опрошено 500 человек, имеющих пластиковые карточки (опрос проводился по репрезентативной выборке с учетом квот по полу и возрасту согласно данным Госкомстата).

По общероссийскому опросу выявилось, что 21,4% граждан пользуются всеми видами пластиковых карточек и 22,1% ими не пользуются, но планируют сделать это в ближайшем будущем, что составляет практически половину опрошенных. Доля мужчин и женщин одинакова. Наиболее активные держатели карточек (29%) - это люди в возрасте 45-59 лет. Все меньше идет ранжирование по образовательному цензу. Если раньше карточками пользовалась наиболее образованная часть населения, то сейчас ими на равных пользуются люди с высшим и со средним специальным образованием: примерно 37% - со средним и 35,2% - с незаконченным высшим и высшим образованием. Что касается материального положения опрошенных, то практически половина ответили, что на продукты и одежду хватает, но покупка вещей длительного пользования является для них проблемой. Уровень дохода держателей карточек по России выше 5 тыс. руб. Наиболее активно пластиковыми карточками пользуются в Центральном федеральном округе - порядка 41% населения и в наименьшей степени - в Дальневосточном федеральном округе - лишь 6,7% населения.

В Москве картина несколько иная: 51,8% участников опроса пользуются банковской пластиковой карточкой; 28,6% не пользуются, но предполагают это сделать. Интересно, что доля держателей мужчин и женщин также одинакова. К наиболее активным держателям (60,4%) относятся люди в возрасте от 18 до 35 лет. 57% пользователей имеют высшее образование. 57,2% опрошенных имеют ежемесячный доход от 10 до 30 тыс. руб. в месяц. В ходе опроса выяснилось, что 66,6% участников имеют только одну пластиковую карточку, 20% - две пластиковые карточки, остальные - три карточки и более. На вопрос, какой именно карточкой вы располагаете, ответы были таковы: зарплатной - 72,6% опрошенных, кредитными - 22,4% (рис.8).

Рис.8 - Виды банковских пластиковых карточек (данные по г. Москва)11

Что касается платежных систем, то, согласно данным опроса, 65,9% его участников по Москве назвали своей карточкой - Visа, 21,3% - MasterCard, 13,2% - другие системы. При сравнении ответов российских и московских респондентов выяснилось следующее. 72,6% используют зарплатную карточку в Москве и 86,2% - в Российской Федерации. Кредитными карточками по Москве пользуются 22,4%, а по Российской Федерации - 17,9%. Полученные показатели не дают в сумме 100%, так как один держатель может располагать сразу несколькими карточками - и зарплатной, и кредит ной, и дебетовой (рис.9).

Рис.9. Виды банковских пластиковых карточек (данные по РФ)12

Что касается целевого использования пластиковых карточек, то очень низкий процент опрошенных - 12,4% - указали, что используют их для получения денег в кредит. В Москве 22,4% опрошенных сообщили, что имеют кредитные карточки, однако используют их для получения кредита только 12,4%. И такая проблема реально существует: банки тратят деньги на эмиссию пластиковых карточек, но при этом не все их клиенты используют свои карточки для получения кредитов. Наиболее востребованные услуги: 76% - для получения зарплаты и пенсии, 43% - для снятия наличных в банкомате (рис.10).

Рис.10 - Целевое использование карточек.13

2.2 Анализ работы с пластиковыми картами

На вопрос, что вы оплачиваете, респонденты ответили следующим образом: 45,5% - не делаю покупок, 38% - покупки продуктов питания, 23% - счета в ресторанах и кафе, 35% - покупку одежды и мелкой бытовой техники. И 55% опрошенных оплачивают банковской пластиковой карточкой покупки на сумму свыше 15 тыс. руб. Среди держателей банковских пластиковых карточек, которые не оплачивают покупки карточкой, преобладают держатели зарплатных карточек - 77,7%.

Демографические характеристики владельцев кредитных карточек выглядят так: это в равной степени мужчины и женщины, 46,4% относятся к возрастной группе от 25 до 34 лет, большая часть - 58% - имеет высшее образование. Доход пользователей данного вида карточек - средний и выше среднего, эквивалентно примерно 15-20 тыс.руб на одного члена семьи. На вопрос «Удовлетворяет ли вас размер кредитного лимита?» владельцы кредитных банковских карточек ответили так: 51% полностью удовлетворены и 25% - удовлетворены частично. На вопросы «Был ли удовлетворен при обращении в банк ваш запрос по увеличению лимита? Пробовали ли вы увеличить кредитный лимит банковской пластиковой карточки?» 70% ответили, что не пробовали увеличить кредитный лимит, почти 10% обратились в банк, и банк удовлетворил их запрос полностью, 6,5% респондентов сказали, что банк удовлетворил их запрос частично. Держателям кредитных карточек также задали вопрос «Пользуетесь ли вы интернет-банкингом?». 20% опрошенных указали, что пользуются, 53% - не пользуются, и 20% ответили, что не знают, что это такое. Говоря о частоте использования банковских карточек, 34,7% отметили, что снимают с них наличные 2-3 раза в месяц, 23,8% делают это 1 раз в месяц. Отвечая по поводу способов внесения на счет, 50,6% участников опроса сказали, что никогда не вносят наличные на карточный счет, т.е. деньги поступают на зарплатную карточку, и 18,9% указали, что делают это наличными в отделениях банка. На вопрос, насколько удобно расположены банкоматы вашего банка, 58% ответили, что достаточно удобно, 21,3% указали, что удобно, но банкоматов маловато. При этом 71,7% всегда имеют при себе пластиковую банковскую карточку, а 16,7% берут ее с собой только при необходимости. В частности, из-за того, что она часто теряется, - данный факт отметила почти пятая часть опрошенных.

Таким образом, можно отметить, что на Российском рынке пластиковых карт происходят положительные изменения в структуре эмиссии и, в частности, рост доли карточек с кредитной функциональностью. Однако это не оказывает на структуру платежей того влияния, которое можно было бы ожидать. К сожалению, карточки часто выпускаются банками в рамках программ потребительского кредитования и, с точки зрения держателей, служат не более чем инструментом превращения полученного кредита в наличные деньги. Для банков же введение карточки в схему выдачи потребительского кредита часто играет еще одну важную роль, а именно служит вполне легальным способом подъема эффективной процентной ставки за счет комиссии за снятие наличных.

Исследуя российский рынок пластиковых карт нельзя не проанализировать количество операций совершаемых с использованием карточек. Интересно отметить, что на рост доли безналичных операций должным образом не влияет существенной рост платежной инфраструктуры, составивший в 2009г. около 30% (см. рис. 11). Из общего количества кредитных организаций, осуществляющих обслуживание карточек, около 30% выдают только наличные деньги (не занимаются торговым эквайрингом), а 7% кредитных организаций выдают наличные деньги только своим клиентам». Торговый эквайринг действительно не является в России привлекательным видом банковского бизнеса. В значительной степени это следствие «эквайринговых войн», идущих в России с середины 1990-х годов. Поскольку главным оружием в них всегда выступал демпинг, наиболее важным их следствием стало сильное падение среднерыночного уровня торговых комиссий и снижение рентабельности торгового эквайринга как такового. Поэтому есть все основания полагать, что на практике доля банков, не занимающихся эквайрингом (хотя и имеющих соответствующие лицензии), существенно превышает официальные 30%. Насколько быстро рынку самому удастся справиться со сложившейся ситуацией, прогнозировать трудно. Однако уже вполне уместным кажется принятие стимулирующих мер законодательного характера.

Рис. 11 – Динамика инфраструктуры, предназначенной для осуществления операций с использованием платежных карточек, ед.1

За период c 2001г. По 2006г. оборот по карточкам (без пересчета на темпы роста инфляции) увеличился с 416,1 млрд руб. до 4 433,7 млрд руб., или в 10,7раза (рис.12).

Рис. 12 - Суммарный оборот за год, млрд. руб.1

В 2007г. российские держатели совершили на территории страны и за рубежом 1641,09 млн. транзакций, или на 35,7% больше, чем в 2006г. Из этих данных следует, что в 2007г. характер развития российского карточного рынка относился к экстенсивному типу: темпы прироста эмиссии (38,4%) были выше темпов прироста транзакций. Экстенсивный характер развития бизнеса является свидетельством его низкой эффективности: рост оборотов происходит за счет увеличения численности продуктов, а не за счет роста отдачи от их использования. В этом плане российский карточный рынок негативно отличается от рынков в экономически развитых странах, где темпы прироста эмиссии ниже темпов прироста транзакционного трафика.

Беспрецедентно низкой остается доля платежных транзакций в общем карточном обороте. В период с 2001 г. по середину 2004 г. этот показатель увеличился более чем в 2 раза - с 7% до более чем 13%, однако затем начал стремительно падать, завершив 2006 г. на отметке 9% (рис. 13).

Рис. 13 - Доля платежных транзакций в общем обороте1

В 2007г. с помощью одной карточки совершалось в среднем 15,9 транзакции. В 2006г. этот показатель был равен 16,2 транзакции. Эти данные являются еще одним свидетельством наличия тенденции к снижению средней отдачи от одной карточки.

В прошлом году российские держатели совершили транзакций в стране и за рубежом на общую сумму 6459,44 млрд. руб или на 45,7% больше, чем в 2006 г. В номинальном выражении темпы прироста оборота выше темпов прироста эмиссии, однако высокие темпы инфляции в стране в 2007г. сглаживают положительный эффект: очищенный от высокого роста цен показатель оборота выглядит далеко не столь впечатляюще, и его прирост примерно соответствует приросту эмиссии.

Средняя величина одной транзакции в 2007г составила 3936 руб, в 2006г. этот показатель равнялся 3666 руб. Как обычно, в 2007г. подавляющая часть транзакций, совершенных российскими держателями, относилась к получению наличных. Общая сумма платежных транзакций составила 656 962,4 млн. руб, или 10,17% от общей величины оборота. Заметим, что этот показатель несколько лучше, чем в 2006г., когда на долю платежных транзакций пришлось лишь 9,03% оборота. Вместе с тем, очевидно, что давно ожидаемого прорыва на российском карточном рынке в 2007г. так и не произошло: по-прежнему около 90% оборота по карточкам приходится на получение наличных. Несмотря на достаточно быстро развивающуюся POS-терминальную инфраструктуру и резвую динамику сегмента кредитных карточек, российские держатели не торопятся использовать карточки для совершения платежных транзакций в предприятиях торговли и сервиса. Зарплатная модель карточного бизнеса остается доминирующей на российском карточном рынке.

Таблица 2 Ключевые показатели развития карточного бизнеса в России, 2007г. 2

Показатель			Прирост,% (+,-)
Эмиссия, тыс.
Количество транзакций за год, млн.
Среднее число транзакций в расчете на одну карточку в год
Суммарный оборот, млрд. руб.
Средняя величина одной транзакции, руб.
Общая сумма платежных транзакций, млрд. руб.
Доля платежных транзакций в обороте, %

По данным Центрального банка РФ, количество кредитных организаций, занимающихся эмиссией и/или эквайрингом банковских карточек в России, на 4 января 2007г. составило 718 финансовых институтов. При этом количество кредитных организаций - эмитентов составляет 672, кредитных организаций - эквайреров - 640.

2.2 Анализ работы с пластиковыми картами ОАО «УРСА Банк»

ОАО «УРСА Банк» – крупнейший сетевой банк России – был создан в результате объединения ОАО «Сибакадембанк» и ОАО «Уралвнешторгбанк». Слияние банков стало итогом их двухлетнего партнерства в рамках стратегического банковского Альянса, возглавляемого Игорем Владимировичем Кимом. «Быть лучшим, чтобы оставаться любимым!» – этот девиз банка был озвучен 21 сентября 2006 года в Москве на презентации нового бренда. Миссия банка в том, чтобы вдохновлять людей и поддерживать стремление к лучшему, а его основные ценности – клиентоориентированность, результативность, лояльность, ответственность, глобальность и командность. УРСА Банк – банк универсальный – реализует инвестиционные проекты, работает на рынке ценных бумаг, предлагает комплексное обслуживание корпоративных клиентов, традиционные и инновационные продукты и услуги для частных лиц. Банк стремится поддерживать сбалансированную структуру активов в пропорции: 50% – корпоративный сектор и 50% – розничный. Приоритетные направления деятельности УРСА Банка – это привлечение средств физических лиц во вклады банка, кредитование малого бизнеса, проектное финансирование. Банк предлагает широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Российской Федерации. Обслуживание частных и корпоративных клиентов осуществляется по всей стране от Сахалина до Москвы, открыты представительства в Алма-Ате, Праге, Лондоне. Головной офис банка находится в Новосибирске. УРСА Банк активно развивает сотрудничество с международными финансовыми институтам, такими как Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) и Немецкая инвестиционная компания DEG. Банк имеет международные рейтинги – Moody’s, Fitch, рейтинг российского агентства RusRaiting. УРСА Банк является ядром стратегического банковского Альянса, в который входят: Эталонбанк (Москва), банк «Южный регион» (Ростов-на-Дону), Ростпромстройбанк (Ростов-на-Дону), Восточный экспресс банк (Благовещенск). Банки ведут постоянное взаимодействие на уровне обмена технологиями, маркетинга, IT и другим направлениям. ОАО «УРСА Банк» входит в Систему страхования вкладов под номером 17. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций №323. Направления деятельности ОАО «УРСА Банк» – крупнейший сетевой банк России, предлагающий универсальную линейку продуктов и услуг как для корпоративных клиентов, так и для частных лиц. УРСА Банк придерживается сбалансированной бизнес-модели – финансовое, розничное и корпоративное направления занимают равный объем в структуре активов, что обеспечивает финансовую независимость от колебаний отдельных рынков и стабильный рост на ключевых направлениях деятельности. Корпоративному бизнесу УРСА Банк предлагает схемы финансирования с использованием разовых кредитов, кредитных линий, овердрафтного кредитования, лизинга, широкого спектра документарных операций. В особое направление выделены: проектное финансирование и торговое финансирование. Оптимизировать денежные потоки корпоративных клиентов помогает возможность размещения свободных денежных средств в векселя и депозиты банка. Казначейство банка проводит межбанковские операции, операции с ценными бумагами на внутрироссийском и международном финансовых рынках, осуществляет торговлю памятными и инвестиционными монетами из драгоценных металлов. Одним из приоритетных направлений деятельности банка является поддержка малого бизнеса и предпринимательства. В банке действует ряд программ, в том числе и совместных с международными финансовыми институтами, направленных на поддержку и развитие малого бизнеса в регионах России. Кредитование малого бизнеса, лизинг для малого бизнеса, линейка экспресс-продуктов для предпринимателей и предприятий малого бизнеса стали визитной карточкой банка во многих регионах страны. Розничное направление работы банка направлено на предоставление востребованных рынком массовых высокотехнологичных продуктов и качественного сервиса. Вклады, кредиты, банковские переводы, пластиковый бизнес – во многих регионах УРСА Банк является лидером по этим направлениям. А по объемам розничного кредитования входит в десятку крупнейших российских банков. Банк является эмитентом пластиковых карт ряда международных и отечественных платежных систем. УРСА Банк является региональным лидером по эмиссии пластиковых карт. На сегодняшний день банком эмитировано более 900 тыс. карт, из них «Золотая корона» более 700 тыс. шт. , Visa - 156 тыс. шт. , Union Card 109 тыс. шт. На территории присутствия банка установлено 707 банкоматов, эквайринговая сеть насчитывает 1968 терминала.1

Пластиковые карты ОАО «УРСА Банк» – это:

Получение наличных и оплата услуг в многочисленных городах России и за рубежом.

Доступность средств в широкой банкоматной сети 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, независимо от рабочих часов банка.

Отсутствие ограничений на получение наличных денежных средств в кассовых терминалах банка.

Возможность безналичной оплаты жилищно-коммунальных услуг, услуг сотовых операторов, интернет- и прочих услуг, в том числе по системе «Город» в кассах или банкоматах (в Уральском банке только по Union Card).

Оплата товаров и услуг в торгово-сервисной сети с возможностью получения скидок до 10%.

Возможность получения заработной платы/ пенсии на карту, оформления кредита на выгодных условиях.

Говоря об УРСА Банке как о региональном лидере по эмиссии пластиковых карт, следует отметить то, что банк продаёт как индивидуальные, так и зарплатные пластиковые карты таких платежных систем как: «Золотая Корона»; Visa International: Electron, Classic, Gold, Platinum; MasterCard Internatinal: Maestro, Standart, Gold.

Преимущества карт «Золотая Корона»:

Широкий перечень предоставляемых услуг: зачисление заработной платы и других денежных средств на банковский счет и оперативное распоряжение ими.

Высокая безопасность платежей. Безопасность транспортировки и хранения денежных средств на карте. Держатель карты надежно застрахован от потери (кражи) денег, так как карта защищена паролем.

Возможность безналичной оплаты жилищно-коммунальных услуг, услуг сотовых операторов, интернет услуг и прочих услуг, в том числе по системе "Город", в кассах или банкоматах.

Доступность средств 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, независимо от рабочих часов банка.

Возможность использования банковского счета для расчетов: получение переводов внутригородских и междугородних, совершение безналичных переводов со счета по заявлению клиента.

Получать наличные по карте в городах России от Калининграда до Дальнего Востока.

Совершать оплату товаров и услуг в широкой торгово-сервисной сети с возможностью получения скидок до 10%.

Владельцы зарплатных пластиковых карт имеют возможность воспользоваться кредитом в форме овердрафт*

«Золотая Корона» развивает одно из самых перспективных направлений финансового рынка - безналичные платежи с помощью пластиковых карт. Логотип «Золотой Короны» можно встретить во многих регионах страны. Это и банковские, зарплатные, бензиновые, клубные, магазинные и корпоративные карты. На сегодняшний день это развивающаяся платежная система в России, использующая микропроцессорные карты.

Система «Золотая Корона» изначально ориентировалась на развитие технологий с использованием микропроцессорных карт, что дает определенные конкурентные преимущества. Новейшие проекты компании базируются на Интернет-технологиях и охватывают области от покупок продуктов питания и автомобилей до удаленного предоставления финансовых услуг.

Пластиковая карта «Золотая Корона» предназначена для расчетов за товары и услуги в торгово-сервисных предприятиях, а также получения наличных денежных средств в сети банкоматов и пунктов выдачи наличных на территории России. Карта защищена четырехзначным Pin- кодом, который первоначально определяется банком. После трехкратного неверно набранного Pin- кода, в целях безопасности владельца карты, карта автоматически блокируется, что исключает возможность воспользоваться картой постороннему лицу.

В рамках развития системы «Золотая Корона» в 2002 году в банке появились новые услуги:

оплата коммунальных платежей по системе «Город» через банкоматы;

потребительское кредитование.

В 2002 году Сибакадембанк активно наращивал свое присутствие и влияние на рынке пластиковых карт «Золотая Корона».

На 01.01.2003 г. банком эмитировано 104 000 карт, что в два раза превышает аналогичный показатель 2001 года и позволило Сибакадембанку подняться в рейтинге российских банков – членов платежной системы «Золотая Корона»: 6 на 3 место по количеству эмитированных карт; с 7 на 3 место по обороту.

На 01.01.2004 г. Сибакадембанком эмитировано 198 000 карт, что позволило банку подняться на 2-е место по обороту и по количеству эмитированных карт в системе «Золотая Корона» и стать лидером 2003 года по приросту эмиссии карт (рисунок 14).

В 2003 году активное развитие получила сеть обслуживания пластиковых карт «Золотая Корона». Сибакадембанк дополнительно к установленным 45 банкоматам установил еще 29, в том числе в новых для банках регионах: в Москве (3 банкомата), в Иркутске (2 банкомата).

Расширение инфраструктуры произошло за счет организации выдачи наличных денежных средств через почтовые отделения и на АЗС, а также за счет установки терминалов в столовых на предприятия - участниках зарплатных проектов с целью приобщения держателей карт к безналичной оплате в торгово-сервисной сети.

За 2010 год наличные деньги в обращении выросли на 25,1%,тогда как 2009-всего на 5,7%.В абсолютном выражении количество наличных денег в обращении за 2010 год увеличилось на 1,2 трлн.руб.,достигнув на начало 2011 года 5,8 трлн.руб.По состоянию на 1.07.2011г. количество наличных денег в обращении не изменилось и составило 5,8 трлн.руб.

По объему безналичного оборота по картам «Золотая Корона» Сибакадембанк поднялся в общероссийском рейтинге с 14-го на 11-е место.

Рисунок 14 - Динамика эмиссии карт «Золотая Корона» Сибакадембанком в 2009 году.

Таким образом, Сибакадембанк развивает на территории Новосибирской области систему безналичных расчетов «Золотая Корона», которая действует на всей территории России, и судя по росту динамики эмиссии карт пользуется спросом у жителей Новосибирской области. Что же касается работы банка с международными пластиковыми картами, то следует отметить, что она началась в октябре 2002 года. На тот период времени новым направлением в обслуживании частных клиентов являлась работа с международными пластиковыми картами Master Card Inc. В октябре 2002 года Сибакадембанк вступил в Северо - Западную ассоциацию банковских карт. Это членство дало банку право не только принимать к обслуживанию карты Master Card, но и осуществлять самостоятельную эмиссию. Сегодня "Электронные карты" (карты VISA Electron, MasterCard Maestro) предназначены для осуществления безналичных расчетов за товары и услуги и получения наличных денежных средств в банкоматах и кассах. Среди всех международных пластиковых карт являются наиболее доступными: они сочетают в себе невысокую стоимость и возможность получения наличных денежных средств в более чем 900 тыс. банкоматов, возможность оплачивать товары и услуги в более чем 5 млн. торгово-сервисных предприятий, обеспечивают сохранность ваших денежных средств благодаря обязательной авторизации (проверке) всех операций по карте.

"Классические карты" (карты VISA Classic, MasterCard Standard) – это самые популярные и распространенные карты в мире, они сочетают в себе оптимальное соотношение стоимости и спектра предоставляемых услуг.

Имеют самую широкую в мире сеть приема, позволяют получать наличные денежные средства в более чем 900 тыс. банкоматов, осуществлять оплату товаров и услуг в более чем 20 млн. торгово-сервисных предприятий.

Они могут быть использованы для оплаты товаров и услуг в торгово-сервисных предприятиях, оснащенных не только электронными терминалами, но и импринтерами (где нет связи с банком).

Держателям карт гарантирован высочайший уровень сервиса по всему миру, в виде услуг информационной помощи на русском языке от компании SOS International практически во всех ключевых аспектах путешествия, начиная от поиска и резервирования подходящего отеля или информации о нужном рейсе и заканчивая помощью в переводе документов или поиске нужного товара. Также SOS International оказывает содействие в решении медицинских и юридических вопросов

"Золотые карты" (карты VISA Gold, MasterCard Gold) подчеркивают вашу престижность и гарантируют высочайший уровень сервиса по всему миру. Эксклюзивные карты – признак состоятельности и подтверждение вашего особого статуса.

Держателям карт гарантирован высочайший уровень сервиса по всему миру, в виде услуг информационной помощи на русском языке от компании SOS International практически во всех ключевых аспектах путешествия, начиная от поиска и резервирования подходящего отеля или информации о нужном рейсе и заканчивая помощью в переводе документов или поиске нужного товара. Также SOS International оказывает содействие в решении медицинских и юридических вопросов.

Карта включает в себя страхование здоровья, жизни и багажа. Страховка распространяется на любую поездку за рубеж, которая полностью или частично оплачена картой. Они позволяют получать наличные денежные средства в более чем 900 тыс. банкоматов, осуществлять оплату товаров и услуг в более чем 20 млн. торгово-сервисных предприятий.1

В УРСА Банке действуют следующие тарифные планы:

«Комфорт - Бизнес»

«Комфорт»

Индивидуальный

УРСА Банк осуществляет продажу пластиковых карт следующим образом:

Прямые продажи Корпоративного Банка

Прямые продажи Отделов Кросс – продаж РБ

Работа с партнерами (Бизнес – школы, тренинги, семинары, конференции, пенсионные фонды)

Прямые продажи операционистов во фронт – офисах (открытие вклада, индивидуальная карта в личное пользование)

Нормативы на 2008 год

Доходность 1 карты - 330 рублей

Доходность 1 предприятия – 20 тыс. рублей

Доходность 1 банкомата – 660 тыс. рублей

Доходность 1 терминала – 70 тыс. рублей

Доходность 1 кросс – продажника – 2 млн. рублей

Аудитория на Зарплатный проект: малый и средний бизнес, сфера деятельности - торговля, строительство, производство, услуги и др. Количество сотрудников – от 50 человек. Фонд оплаты труда – от 500 000 рублей. Заработная плата в «белую».

Что дает Банку зарплатный проект?

Ежемесячный стабильный доход - 15 млн.руб.

Потенциальные клиенты на другие продукты: 350 тыс. клиентов, 2 300 рабочих предприятий

Пассивы в остатках на карточных счетах - 3 000 млн. руб.

Таблица 3. Структура вкладчиков на Зарплатном проекте в УРСА Банке

Анализируя работу банка на рынке пластиковых карт, следует отметить то, что общий объем пластиковых карт, эмитированных ОАО «УРСА Банк» в 2008 году, вырос на 76% по сравнению с 2007 годом и превысил 1,9 млн штук. При этом в 2007 году банком было выпущено 695 263 международных пластиковых карт (VISA и Master Card), и общий объем эмиссии достиг 1110734 штук. Общий эквайринговый оборот за год составил $1,9 млрд. За 2008 год банком выпущено 134528 карт «Золотая корона», общий объем эмиссии карт платежной системы – 809218 штук. Общий эквайринговый оборот за год составил $837 млн. УРСА Банк планомерно развивал инфраструктуру обслуживания банковских карт: установлено 116 новых банкоматов, с функцией приема наличных – 154, более 550 POS-терминалов, принимающих к оплате карты международных платежных систем VISA, MasterCard и российской платежной системы «Золотая Корона.

С 1 февраля 2008 года УРСА Банк приступил к эмиссии банковских карт международной платежной системы «MasterCard International» на территории Сибири. В течении 2008 года было эмитировано свыше 50 тысяч карт данной платежной системы. Банком предусмотрен выпуск карт Master Card Maestro, Master Card Standart (минимальная сумма первоначального взноса 3000 рублей) и Master Card Gold (минимальный первоначальный взнос 30 000 рублей) по шести тарифным планам.

Учитывая высокий потенциал рынка развития кредитных карт, внедрение MasterCard позволит клиентам банка расширить выбор платежных систем, получивших наибольшее распространение, как в России, так и за рубежом. Держатели пластиковых карт MasterCard смогут получать наличные и рассчитываться в торговых терминалах по всей сети присутствия УРСА Банк и по всему миру.

УРСА Банк обслуживает свыше тысячи предприятий и организаций города. На 1 января 2009 года количество зарплатных договоров УРСА Банка возросло на 30% по сравнению с 2008 годом и превысило 3,5 тысячи предприятий.

Через УРСА Банк получают зарплату сотрудники таких организаций, как областная больница, новосибирская таможня, Новосибирский государственный университет экономики и управления, Новосибирская государственная академия водного транспорта, Западно-Сибирское речное пароходство. Филиал Альфа-Банка обслуживает в рамках зарплатных проектов более 400 организаций (крупнейшие – НОВЭЗ, «Сибирский Антрацит», «Элсиб»). В 2008 г. УРСА Банку удалось привлечь на обслуживание в рамках зарплатных проектов, в том числе за счет перевода из других банков, ряд крупных предприятий, в частности, сеть ювелирных изделий «585».

Сеть обслуживания банковских карт расширяется. Широкая сеть банкоматов и терминалов – важное конкурентное преимущество, поскольку позволяет клиентам получать денежные средства без комиссии и оплачивать товары и услуги с помощью карты. Одну из наиболее обширных сетей создал УРСА Банк. Только в Новосибирске у него 84 банкомата (из них 23 банкомата с функцией приема наличных) и около 500 терминалов для безналичных расчетов. В целом по Новосибирской области у УРСА Банка 145 банкоматов. В целом по Новосибирской области у УРСА Банка 145 банкоматов.

Таблица 4. Доходы от эмиссии пластиковых карт, млн. руб.1

		Региональное подразделение
		Новосибирская дирекция
		Кузбасский филиал
		Новосибирская областная дирекция
		Барнаульский филиал
		Томский филиал
		Новокузнецкий филиал
		Омский филиал
		Иркутский филиал
		Красноярский филиал
		Хабаровский филиал
		Самарский филиал

В 2008 году доход от эмиссии пластиковых карт составил 265 млн. руб., что на 65% превышает доход от эмиссии карт в 2007 году. Наибольший доход от эмиссии пластиковых карточек как в 2007, так и в 2008 году имеет Новосибирская дирекция. На 2008 год он составил 87 млрд. руб. Наименьший доход от эмиссии карт по итогам 2008 года был у Самарского филиала – 2 млрд. руб.

Рис.15 – Фактический доход от работы с пластиковыми картами за 2007/2008 г.г.

Таким образом, подводя итог исследования рынка пластиковых карт в практическом аспекте, можно сделать вывод о том, что одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В настоящее время пластиковый бизнес - это более 1,3 млрд. выпушенных карт. Ежегодный мировой оборот превышает 3 трлн. долл. Наиболее крупным эмиссионным центром является Москва и Московская область. Однако вместе с тем в 2007г. в России набирала силу тенденция к географической диверсификации карточного бизнеса. По итогам года в 18 регионах страны банки эмитировали более 1 млн. карточек.

В структуре эмиссии по-прежнему подавляющую часть эмитированных карточек составляют продукты для физических лиц. В 2007г. для юридических лиц было выпущено всего 180 800 карточек, или 1,7% общей эмиссии. Наибольшее количество выпущенных карт и объем операций с их использованием приходится на международные платежные системы Visa и Europay/MasterCard. Наряду с этим в России действуют отечественные платежные системы: Золотая Корона, Union Card, ACOORD, STB Card и ряд других небольших систем.

За период с 2001г. по 2008г. общая эмиссия банковских карточек в стране выросла с 10,5 до 103,5 млн. шт. Среди держателей карточек подавляющее большинство составляют держатели расчетных (дебетовых) карточек. Их доля в общем количестве эмитированных карточек составляет 90,9%. За период c 2001г. По 2006г. оборот по карточкам (без пересчета на темпы роста инфляции) увеличился с 416,1 млрд. руб. до 4 433,7 млрд. руб., или в 10,7раза.

В России действует огромное количество банков, занимающихся эмиссией пластиковых карт. ОАО «УРСА Банк» – крупнейший сетевой банк России. Банк является эмитентом пластиковых карт ряда международных и отечественных платежных систем. УРСА Банк является региональным лидером по эмиссии пластиковых карт. На сегодняшний день банком эмитировано более 900 тыс. карт, из них «Золотая корона» более 700 тыс. шт. , Visa - 156 тыс. шт., Union Card 109 тыс. шт. Банк продаёт как индивидуальные, так и зарплатные пластиковые карты таких платежных систем как: «Золотая Корона»; Visa International: Electron, Classic, Gold, Platinum; MasterCard Internatinal: Maestro, Standart, Gold.

Анализируя Российский рынок пластиковых карт, я столкнулась с рядом проблем, которые в настоящее время присущи данному рынку. Более подробно я бы хотела остановиться на них в следующей главе.

Активное развитие бизнеса пластиковых карт привело к тому, что карты становятся инструментом конкурентной борьбы банков не только за вкладчика, но и за заемщика. В последнее время наряду с потребительским экспресс-кредитованием многие банки стали активно предлагать своим клиентам кредитные карты. По мнению экспертов, в скором времени кредитные карты станут преобладать на рынке потребительского кредитования. Так, по данным ЦБ РФ, по итогам 2007 года объем эмиссии кредитных карт в России превысил 200 тыс., при этом эмиссия именно кредитных карт за прошедший год возросла в 4,3 раза, а объем транзакций -- в 2,3 раза.

В обращении появились не только традиционные продукты на основе карт Сlаssiс/Mаss или Gоld с овердрафтным режимом ведения счета, но и ряд новых кредитных продуктов от международных платежных систем, таких, как Vizа Еlесtrоn Instаnt или MаstеrСаrd Еlесtrоniс, которые ориентированы на массового потребителя.

Естественно предположить, что конкуренция на рынке пластиковых карт в ближайшие годы ожесточится (учитывая, что операции по картам можно отнести в настоящее время к наиболее доходным видам банковской деятельности). Реализация зарплатных схем позволяет банкам получить доступ к дополнительным дешевым ресурсам, аналогичным расчетным счетам организаций, остатки по которым можно довольно точно прогнозировать. Издержки обслуживания карточных счетов достаточно низкие вследствие высокой степени автоматизации. Довольно существенны для банков и комиссионные отчисления за проведение платежей при использовании пластиковых карт, а также эквайринговые поступления. С распространением кредитных карт банки получают больше процентных доходов по кредитам. А это в свою очередь означает, что банки заинтересованы в разностороннем развитии карточного бизнеса не меньше, чем пользователи карт.

Крупнейшим банком нашей страны является Сбербанк России. Его деятельность служит примерным ориентиром для всех прочих российских коммерческих банков.

Доля Сбербанка России на рынке банковских карт остается стабильной и по результатам работы составляет более 30% по таким основным показателям, как количество обслуживаемых карт и обороты по ним. Доля Сбербанка России от общей суммы расчетов в российской торговой эквайринговой сети снизилась с 7,4 до 6,7 %.

Общее число выпущенных карт увеличилось за первый квартал 2005 года на 7,6% и превысило 9,8 млн. штук. При этом Сбербанк России обеспечил рост эмиссии карт адекватный общему росту российского рынка банковских карт.

Количество карт международных платежных систем возросло за 2007 год на 0,6 млн. карт или 52% (за 2006год - 2,15 млн. карт) и достигло 6,3 млн. карт (рис.3.1):

Рис. 3.1.

В качестве одной из задач бизнес-плана на 2006 год по эмиссии карт ставилась задача структурной перестройки пакета эмиссии карт в территориальных банках за счет увеличения доли международных банковских карт в общем объеме эмиссии карт банка с 47,9% до 53,2%, за счет сокращения доли карт СБЕРКАРТ и доли карт локальных платежных систем. В целом по банку указанная доля увеличилась за год на 6,8% до 54,7%.

За 2006 г. выросли остатки денежных средств физических лиц на счетах банковских карт Сбербанка России, достигнув на 01.01.2007 г. 14,7 млрд.руб. и 133,3 млн. долларов США (на 01.01.2006г. соответственно 8,44 млрд. рублей и 98,4 млн. долларов США). Прирост за год составил соответственно 74% и 35%, что обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме привлеченных от физических лиц средств с 2,33% до 2,74%.

Распространению всех видов карт способствовало дальнейшее развитие инфраструктуры их обслуживания.

Большое внимание в отчетном периоде уделялось проблеме создания универсальной сети обслуживания банковских карт. Так 148%-й рост количества банкоматов, обслуживающих карты международных платежных систем, обусловлен, в первую очередь, тем, что банки активно внедряли программное решение для банкоматов, которое позволяет на одном устройстве обслуживать карты международных платежных систем и микропроцессорные карты СБЕРКАРТ.

Увеличение количества пунктов выдачи наличных и установка банкоматов во всех основных промышленных центрах России способствовало росту объема операций в них по международным картам, выпущенным сторонними эмитентами, и картам Сбербанка России, выпущенным в других ТБ. Объем снятия наличных денежных средств в других ТБ по картам Сбербанка составил 11,9 млрд.руб. (за 2006 год - 8,6 млрд. руб.), в том числе по картам СБЕРКАРТ и международным картам 8,35 млрд. руб. и 3,56 млрд. руб. соответственно. Объем выдачи наличных средств по международным картам, выпущенным сторонними эмитентами, за отчетный период превысил 4,79 млрд. рублей (за 2006 год - 2,3 млрд. руб.).

В 2006 году общее количество карт, выпущенное и обслуживаемое российскими банками, возросло на 45% и достигло 15,4 млн. карт по сравнению с 10,6 млн. карт на начало года (рис. 3.2).

Рис. 3.2.

Темп роста эмиссии карт для различных платежных систем в течение года был неоднородным. Среди основных участников рынка максимальными темпами росло число карт международных систем на 77% (из них: VISА - 98%, MаstеrСаrd - 54%), а также платежной системы Ассоrd - 102%. Сбербанк России обеспечил прирост эмиссии адекватный росту рынка - на 44%, при этом за указанный период было проведено сокращение числа локальных карт на 230 тысяч штук. Без учета локальных карт. Темп роста объема эмиссии Сбербанка России составил в 2006 году 57% (рис. 3.3)

Рис. 3.3.

Можно отметить следующие качественные изменения, характеризующие состояние рынка:

На международные карты приходится уже 50% всех выпущенных карт в России, при этом их доля на рынке в течение года возросла на 9%. Фактически прекратился рост числа карт платежной системы Uniоn саrd, продолжается перевыпуск банками указанных карт на карты международных платежных систем. Снизился темп роста карт «Золотая корона» до 24% за год, что привело к снижению их доли на рынке с 8,4% до 7,2%. Аналогично сокращались как доля, так и абсолютное число карт, выпущенных банками в рамках собственных локальных программ. Как следствие, их доля на рынке сократилась с 14% до 8,5% (рис. 3.4).

Рис. 3.4.

Доля Сбербанка России на российском рынке банковских карт осталась практически неизменной и составляет около 30% как по числу выпущенных карт, так и по дебетовым оборотам по ним. Для платежной системы MаstеrСаrd в России на карты, обслуживаемые Сбербанком России, приходится 57% (год назад 51%), для платежной системы Vizа - 16,3% (год назад 12,8%).

Анализируя характер использования карт, выпущенных в рамках различных платежных систем, можно сделать следующие выводы.

Карты по-прежнему в подавляющем числе случаев используются только для снятия наличных денежных средств. В целом по России на долю торговых операций пришлось всего 7,0% от объема общего дебетового оборота (без учета таможенных платежей). При этом для карт международных платежных систем этот показатель равняется 11,9%, для карт Сбербанка России в среднем по всем продуктам - 7,1%.

Общий объем операций в торговой и сервисной сети по картам, выпущенным российскими банками, превысил 50 млрд. рублей, при этом на долю карт Сбербанка России приходится 8,7 млрд. рублей или 14%. В разрезе платежных систем данные по оборотам приведены на рис.3.5.

Рис.3.5.

Объем операций торгового эквайринга по банковским картам за 1 квартал 2005 года составил 4,6 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2007 года более чем в 2,4 раза.

Средняя сумма одной операции за отчетный период не изменилась и составила 1 080 рублей. Основной объем операций приходится на карты международных платежных систем - 81% от общей суммы операций (уменьшение доли за год на 4%). Средняя сумма операции по международной карте составила 2 600 рублей. Для сравнения средняя сумма 1 операции для карт Сберкарт, «Золотая корона» и Uniоn саrd составила соответственно 234 руб., 251 руб. и 154 рубля (указанные карты интенсивно используются для микроплатежей и в локальных расчетах). Активно в течение года рос торговый оборот по картам «Русский стандарт», что позволило этому банку увеличить долю на рынке до 1,0% при самой высокой среди всех платежных систем средней сумме покупки, равной 10 300 рублям.

Характерным моментом является тот факт, что значительно возросла в объеме операций торгового эквайринга по международным картам доля оборотов по картам российских банков - с 39% в 2005 году до 57% в 2007 году. В торговых точках, обслуживаемых Сбербанком России, доля операций по российским картам была еще выше в среднем за год 68% (в декабре 2007 г. - 76%). Указанная тенденция ведет к снижению себестоимости обслуживания операций эквайринга Сбербанка России, поскольку в общем объеме количество операций возрастает по собственным картам банка, по которым не выплачивается комиссия взаимообмена (для Сбербанка России доля операций ОN-US в общем эквайринговом обороте составила в прошедшем году 15,2%, увеличившись на 2,4%)(рис. 3.6)

Рис. 3.6.

Высокими темпами в 2007 году продолжался рост инфраструктуры обслуживания банковских карт в стране. Общее количество банкоматов увеличилось. Сбербанком России установлено 5194 банкомата (по состоянию на 01.01.2007 - 4816 шт., что на 33% превышает показатели предыдущего года 01.01.2008 г.-3202 шт.), из них:

4884 банкомата принимают карты международных платежных систем Visа и MаstеrСаrd;

3300 банкоматов принимают карты СБЕРКАРТ;

4615 банкоматов принимают карты Аmеriсаn Ехрrеss;

3899 банкоматов осуществляют прием платежей за услуги предприятий (операторов сотовой связи, спутникового телевидения и т.д.).

Количество электронных терминалов, обслуживающих карты, составило 61,1 тысячи штук (год назад 41,4 тыс. штук), число торговых и сервисных точек, с которыми были заключены договоры на прием банковских карт, достигло 49,0 тысяч организаций, увеличившись за период на 52%.

Сеть отделения Сбербанка состоит из 173 учреждений: головное отделение, 17 ОСБ и 155 филиалов. Эмиссия международных карт осуществляется в 19 из них - Томское головное ОСБ, все отделения Томской области (17 ОСБ) и ф.№13/122 г. Томск. В 2 из них осуществляется эмиссия АС Сберкарт - ОПЕРУ Томского ОСБ и Центральное ОСБ № 8607.

Основной задачей программы развития банковских карт Отделения Сбербанка России является существенное увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам. Продолжается работа по созданию платежной системы Сбербанка России, включающей единый набор карточных продуктов, эмитированных банком, и единую сеть приема карт, составным элементом которой является сеть банкоматов и терминалов Сбербанка. Предполагается значительное расширение сферы применения банковских карт, как для физических, так и для юридических лиц.

Одновременно с программой развития международных банковских карт банк будет последовательно развивать собственную программу микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ, использование которых не зависит от существующей в различных регионах инфраструктуры услуг связи.

Сбербанк определяет следующие основные направления развития карточного бизнеса:

Международные карты Vizа, Еurосаrd/MаstеrСаrd - карты Сlаssiс и Gоld предназначены для среднего класса и состоятельных клиентов. Международные дебетовые карты Сбербанк - Сirrus/Mаеstrо, Сбербанк - Visа Еlесtrоn -- предназначены для работающих граждан для выплаты заработной платы, а также для пенсионеров и молодежи в части перечисления пенсий, социальных выплат, стипендий.

Микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ - для выплаты заработной платы, а также при использовании Интернет-банкинга и в электронной коммерции.

Предоставление торговым организациям и предприятиям сферы обслуживания возможности приема в качестве средства расчетов, как международных банковских карт, так и АС СБЕРКАРТ.

Предоставление услуг по обслуживанию платежей по банковским картам средним и малым коммерческим банкам высокой категории надежности (процессинг), что будет способствовать развитию карточного бизнеса в России в целом.

Привлекательность банковских карт обеспечивается распространением операций по овердрафтному кредитованию по карточным счетам.

С целью улучшения качества обслуживания клиентов в 2005 году Сбербанком были реализованы следующие проекты Сбербанка России:

Июль 2005 г. Сбербанк начал выдавать наличные денежные средства по картам Аmеriсаn Ехрrеss в своих банкоматах.

Август 2005 г. Сбербанк предоставил сотрудникам Предприятий (организаций), заключивших с Сбербанком “зарплатные” договоры, возможность получения овердрафта по счетам карт.

Сентябрь 2005 г. Сбербанк, в рамках совместного проекта авиакомпании «Аэрофлот - Российские авиалинии» и Сбербанка России, предложил клиентам международную банковскую карту «Visа Аэрофлот», держатели которой становятся участниками Программы «Аэрофлот Бонус».

Октябрь 2005 г. Сбербанк, в рамках проекта Сбербанк России, предложил своим клиентам - держателям международных банковских карт реализовать возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона - “Мобильный банк”.

Сбербанк продолжает работу по увеличению в регионе эмиссии карт международных платежных систем и привлечению крупных клиентов на обслуживание.

В целях увеличения остатков средств на счетах банковских карт Сбербанк повышает эффективность проводимой работы по привлечению на обслуживание по картам Сбербанк-Mаеstrо «Социальная» потенциальных держателей из числа военных пенсионеров.

Количество карт Сбербанк-Mаеstrо «Социальная» для тех, кто получает пенсионное пособие и другие социальные выплаты, составило 606 тыс.

Удельный вес остатка денежных средств на счетах банковских карт физических и юридических лиц в общем остатке на 01.01.07 г. отображен на рис. 3.7, 3.8.

Рис. 3.7.

Рис. 3.8.

В системе Сбербанка России по состоянию на 01.01.2005 действует 7,4 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств, из них 6,2 тыс. обслуживают операции по картам международных платежных систем Visа и MаstеrСаrd и 1,2 тыс. - по микропроцессорным картам СБЕРКАРТ.

В Томской области во всех населенных пунктах с численностью свыше 15 тысяч, Сбербанком были организованы пункты выдачи наличных денежных средств для обслуживания карт международных платежных систем. Сбербанк России обслуживает операции по картам в 2,6 тыс. населенных пунктах 79 субъектов Российской Федерации.

Большая работа проведена отделением Сбербанка России по расширению сети обслуживания держателей банковских карт с помощью банкоматов. По последним данным на начало 2005 года в Томской области установлено 42 банкомата.

Таким образом, отделение Сбербанка России успешно функционирует в сфере банковских карт. Темпы внедрения карточных проектов, а также уровень развития сети эквайринга оставляют приятные впечатления и открывают широкие перспективы для более глубокого проникновения на рынок банковских карт в Томской области.

Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карточек. Банковская пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х годов. Впоследствии система карточных расчетов была введена многими банками. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, пока малы по сравнению с аналогичными показателями для западных стран. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, и все большее число людей приобретает карточки, и становятся участниками системы безналичных платежей с помощью пластиковых карточек.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспек­тивы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расши­рили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Для клиентов - это возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег. Держателям карт предоставляются льго­ты при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшаются затраты при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу биржи, а не по завышенному курсу магазина).

Все это определяет актуальность выбранной темы курсовой работы.

Объектом курсовой работы является банковская деятельность, в качестве предмета исследования выступает организация обращения пластиковых карт.

Цель работы – анализ эффективности обращения пластиковых карт. Поставленная цель достигается путем решения следующих задач:

Определение пластиковых карт и классификации пластиковых карт;

Рассмотрение процесса организации обращения пластиковых карт;

Рассмотрение методики оценка операций банка с пластиковыми картами;

Анализ динамики и структуры операций с пластиковыми картами в Калининском отделении Сбербанка РФ;

Анализ доходности обращения пластиковых карт в Калининском отделении Сбербанка РФ.

При написании теоретической части отчета были использованы труды отечественных авторов по проблеме использования пластиковых карт в банковской деятельности. При написании практической части отчета, были использованы документы Калининском отделении Сбербанка РФ.

1. Теоретические основы операций коммерческого банка с пластиковыми картами

1.1. Классификация операций с пластиковыми картами и виды пластиковых карт

С развитием во второй половине XX в. Платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент - пластиковая карта.
Пластиковая карта - это именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

Одна из старейших сфер применения пластиковых карт - банковские платежные системы, в которых карта служит инструментом, подтверждающим право ее держателя на совершение определенных финансовых операций. К ним предъявляются самые жесткие требования по защищенности от подделок, обусловленное значительными финансовыми рисками, связанными с ее использованием . В связи с этим в платежных системах используют два вида пластиковых карт:

Карты с магнитной полосой;

Карты с микропроцессором.

Помимо защитной и идентификационной информации, закодированной на магнитной полосе или в памяти микропроцессора, на банковские карты наносятся дополнительные защитные элементы, позволяющие определить ее подлинность визуально, без использования считывающих электронных устройств:

Микрошрифт;

Голограммы;

Полосу с образцом подписи;

Ультрафиолетовые изображения.

Существует целый ряд платежных банковских систем для осуществления безналичных платежей, такие как: UNION, VISA, Mastercard, American Express, Europay и т.д. Каждая, из которых имеет свой стандарт и набор наносимых элементов.

Можно выделить три основные функции пластиковой карты :

1) является инструментом безналичных расчетов,
значительно сокращая объем наличных денег в обороте;

2) выступает средством платежа при приобретении
товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;

3) служит инструментом получения денег с расчетного счета практически в любое время.

По мере развития информатизации появились различные виды пластиковых карт, различающихся назначением, способами защиты от подделки, функциональными и техническими характеристиками, а также технологией проведения расчетов с их использованием.

Классификация видов существующих пластиковых карт возможна по следующим основным критериям.

I. Классификация видов пластиковых карт в зависимости от статуса организаций, осуществляющих выпуск их в обращение (эмиссию). При классификации карт по эмитенту следует разделять собственно банковские и небанковские пластиковые карты.

Эмитентами банковских карт, как и следует из их наименования, могут выступать только кредитные организации, действующие на основании банковской лицензии и зарегистрированные в порядке, установленном для банков законодательством страны их резидентства. Эмитентами небанковских пластиковых карт выступают, как правило, предприятия торговли, выполнения работ и оказания услуг. К данному виду пластиковых карт относятся предоплаченные финансовые продукты, обращение которых осуществляется на базе двустороннего договора между держателем (как правило, физическим лицом) и эмитентом (сетью магазинов, телефонной компанией или Интернет-провайдером и т.д.). При этом держатели небанковских пластиковых карт могут использовать их для приобретения товаров (работ, услуг) в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом данных карт.

Банковские карты представляют собой современный инструмент управления банковским счетом, получения краткосрочного кредитования и осуществления безналичных расчетов. Поэтому в дальнейшем особое внимание нами будет уделяться именно этому виду пластиковых карт.

II. Классификация видов пластиковых карт по их функционально-экономическим характеристикам. При такой классификации различают кредитные и дебетовые карты.

Основное отличие кредитных карт международных платежных Систем от дебетовых заключается в технологии совершения операций. Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров через POS-терминалы, установленные на предприятиях торговли, принимающих к оплате карты соответствующей платежной системы.

Дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах (банкоматах) или покупки товаров с расчетом через электронные POS-терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке. Кроме того, ряд западных авторов выделяют в особую категорию платежные карты (charge cards). Отличие состоит в том, что общая сумма долга; при использовании платежной карточки должна погашаться полностью в пределах указанного времени после получения выписки без права продления кредита.

Имеются различия в использовании карточек в системах, основанных на бумажной технологии (paper-based systems), или в электронных системах (electronic systems). В «бумажных» системах держатель ставит свою подпись на торговом счете или другом документе, подготовленном торговцем, что подтверждает разрешение дебетовать его счет в банке. Затем торговый счет направляется эмитенту карточки как основание для выплаты соответствующей суммы торговцу (кредитование его счета) и списания денег со счета держателя карточки (покупателя). В электронной системе держатель напрямую связывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе является санкцией на дебетование его банковского счета .

III. Классификация видов пластиковых карте зависимости от их технологических особенностей. Наиболее распространены карточки двух видов - с магнитной полосой и со встроенной микросхемой (chip card - чиповая карта, smart card - смарт-карта, «умная» карточка).

Карты первого вида имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Когда карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для разрешения на сделку.

На карточках крупных международных ассоциаций «Виза» и «Мастер Кард» магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированном виде. На одной из дорожек записан персональный идентификационный номер (ПИН-код), который вводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов (банкоматов) и POS-терминалов. Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае несовпадения владельцу дается возможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается или ее параметры вносятся в так называемый стоп-лист (т.е. фактически блокируется управление карты соответствующим банковским карточным счетом).

Идея использовать при безналичных расчетах карту со встроенной микросхемой была предложена в 1974 г. французским журналистом Роланом Морено (Roland Moreno) и получила большое распространение во Франции и за ее пределами.

Встроенная в карточку микросхема (чип) является хранителем информации, которая записывается, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. В Российской Федерации банковские карты со встроенным микропроцессором (чипом) эмитируются в рамках платежной системы «Золотая Корона».

Как известно, при платежах по магнитным или штриховым картам применяется режим on-line. Разрешение на платеж дает, по существу, компьютер банка или процессингового центра при связи с точкой платежа. Поэтому основная проблема, возникающая здесь, - обеспечение надежной, защищенной и недорогой связи, что в условиях нашей страны крайне трудно.

При платежах по смарт-картам применяется режим off - разрешение на платеж дает сама карта (точнее, встроенная в нее микросхема) при общении с торговым терминалом. На основе записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, авторизации здесь не требуется: когда лимит превышен, сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новый остаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме.

Другая важная особенность смарт-карт заключается в их надежности. Смарт-карта должна быть достаточно «интеллектуальна», чтобы самостоятельно провести платеж и при этом обладать развитой системой защиты от ее несанкционированного использования.

Копирование данных, кроме как их производителями, невозможно благодаря уникальному внутреннему коду, записанному на каждой карте. Даже если данные, записанные на карту, кто-либо сможет продублировать, уникальный внутренний код предотвратит использование карты. При отправке карт производителем в адрес организации, выпускающей карты в обращение, коды посылаются отдельно, а пока этот код не будет присвоен карте, использовать ее невозможно. Как только карта проинициализирована ив ней записаны данные (или сумма денег), доступ к ним защищается кодированным паролем (или ПИН-кодом), известным только хозяину карты. Данные, записанные на карте, могут быть также зашифрованы. Сам чип имеет несколько степеней защиты, и подделать информацию, записанную в нем, очень трудно или вовсе невозможно. Если карточка украдена и ненадлежащий недобросовестный владелец захочет ею воспользоваться, то при неправильном введении ПИН-кода чип, как правило, разрушается. Все это делает смарт-карту одной из наиболее надежных форм хранения данных.

Еще одним преимуществом смарт-карт над другими пластиковыми картами является их многофункциональность. Обладая встроенными возможностями осуществлять многие математические и логические операции и превосходя другие пластиковые карты по объему хранимой на них информации, одни и те же смарт-карты могут использоваться в различных приложениях.

Смарт-карты по сравнению с другими пластиковыми картами обладают высокими эксплуатационными характеристиками. Например, смарт-карты французской компании GemPlus Card International - лидера в области производства карт - обладают следующими основными характеристиками :

Время хранения информации - 10 лет;

Минимальное число перезаписей - 10 000 раз;

Время записи одного байта информации - не более 10 мс;

Температура хранения - от -20 до +55° С;

Рабочая температура - от 0 до +50° С.

Информационные возможности смарт-карты гораздо шире, чем у карточек с магнитной полосой (как правило, 8 тыс. бит по сравнению с 1 тыс. бит, с возможностью последующего расширения в 2-8 раз). Кроме того, оперативно обновляются данные в памяти микропроцессора.

Смарт-карты производятся многими известными компаниями, среди которых: Bill (Франция), Data Card (США), Schlumberger (Франция), Toshiba (Япония).

Общепризнанным лидером в области производства и разработки смарт-карт является французская компания GemPlus. Фирма производит более двух десятков разнообразных карт, как специализированных, так и универсальных. Представительства компании расположены во многих странах - Великобритании, Сингапуре, Японии, Испании, США, Италии, Германии. Основными производителями микросхем для смарт-карт являются: Amtel (США), Hitachi (Япония), Motorola (США), Philips (Голландия), Oki (Япония) и др.

Однако изготовление смарт-карт обходится несколько дороже, чем карт с магнитной полосой. Кроме того, введение смарт-карт в оборот в странах, которые с начала создания системы карточных расчетов ориентировались на магнитные карточки, несколько затруднено. Там установлены десятки и сотни тысяч единиц оборудования, не приспособленного для считывания информации с микросхемы, а замена этого оборудования на устройства, совместимые со смарт-картами, требует крупных капиталовложений. Поэтому еще в середине 90-х гг. зарубежные эксперты скептически относились к перспективам быстрого внедрения смарт-карт в таких странах, как США, Канада, Германия, Великобритания, Франция, Япония.

Ситуация изменилась в последние годы. Бурное развитие коммерческой деятельности с использованием Интернета повлекло за собой все возрастающую необходимость создания универсального инструмента осуществления безналичных расчетов в глобальной компьютерной сети. Очевидно, что в силу своих технологических особенностей таким универсальным инструментом могут стать именно смарт-карты. Так, по мнению аналитиков компании «Лафферти» (Lafferty), кредитные смарт-карты являются идеальным средством для банков, которые собираются инициировать онлайновые программы займов. В особенности это касается виртуальных кредитных карт (банковских карт, предназначенных для электронных расчетов). В последнее время западные банки и кредитные компании сделали ставку на кредитные карты, вкладывая деньги в развитие виртуальных карт и «электронных кошельков». Как сообщается в докладе Lafferty, если прогнозы специалистов сбудутся и электронная коммерция получит широкое распространение, эмитенты кредитных карт приобретут огромные преимущества. Вместе с тем, по мере увеличения объемов электронных платежей использование кредитных карт будет расти высокими темпами. На сегодняшний день на них приходится от 75 до 90% всех онлайновых платежей, а большинство американских, азиатских и европейских банков предоставляют сервис по подтверждению информации.

Оффлайновые кредитные и дебетовые карточки являются основой для онлайновых платежей, несмотря на то, что в последнее время начали появляться альтернативные платежные системы. Учитывая тот факт, что брэнд (товарный знак) служит главным методом убеждения пользователей в безопасности платежей, компании-эмитенты могут сделать себе имя на выпуске виртуальных кредитных карт. А поскольку большая часть покупателей имеет отдельную карточку для оплаты онлайновых покупок, то борьба между кредитными компаниями будет становиться все более и более напряженной. Поэтому в настоящее время ведущие карточные ассоциации мира активизировали работы по созданию международного стандарта для карт такого типа.

IV. Классификация видов пластиковых карт в зависимости от назначения и способов использования. Выделяют шесть основных, видов таких карт.

Банковские кредитные карточки (bank credit cards) предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита, а также для получения наличных денежных средств через банковские автоматы (банкоматы) или ПВН - пункты выдачи наличных (кассы кредитных организаций). Главная особенность этой карточки - открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически всякий раз, когда производится покупка товара или берется денежный кредит. Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита. При этом в Российской Федерации под кредитной линией следует понимать условия договора о выдаче банковской карты «о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения» (см. подл. 2.2 п. 2 Положения Центрального Банка РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»), то есть при обязательстве погасить необходимую часть задолженности в установленный срок.

В некоторых системах банковская кредитная карточка может применяться для льготной оплаты ряда услуг (например, телефонных разговоров), а также для получения денег в банковских автоматах.

Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Первые выдаются отдельным клиентам банка и могут быть «стандартными» или «золотыми». Вторые предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей. Корпоративная карта выдается юридическому лицу (организации), которое на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям и другим ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация.

Карточки туризма и развлечений (travel and entertainment cards, сокращенно Т&Е cards) согласно приведенной выше классификации являются платежными картами. Они эмитируются кредитными организациями, участниками международных платежных систем, которые специализируются на оказании электронных банковских услуг предприятиям и организациям указанной сферы, например American Express и Dinars Club.

Карты принимаются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, а также предоставляют их держателям различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и т.д.

Главные отличия этого вида карточек от банковских заключаются, во-первых, в отсутствии разового лимита на покупку и, во-вторых, в обязанности владельца карточки погасить задолженность в течение месяца без права пролонгировать кредит. В случае просрочки платежа с владельца карточки взимается повышенный процент. В указанных системах также существуют индивидуальные и корпоративные карточки.

Платежные карты организаций торговли и услуг. Как уже говорилось выше, платежные карты предприятий торговли и услуг не являются банковскими. Применение этих карт ограничено определенной замкнутой сетью торговых учреждений, например цепью универмагов или системой заправочных станций определенной компании. Кредит предоставляет сама компания, она же получает процент по ссудам. Но выпуск карточек, выдачу кредита на покупку и расчеты по оплате торговых счетов осуществляет банк - участник соглашения. Иногда карточки такого рода выпускаются для членов определенных профессиональных групп (пилотов, адвокатов) или лиц, связанных общими интересами (например, филателистов). В зарубежных источниках их зачастую называют «клубными» карточками .

Банковские карты для банкоматов. Карточки для банковских автоматов (ATM cards) представляют собой разновидность дебетовых карт, которые дают возможность владельцу банковского счета получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства - банкоматы, установленные в банках, торговых залах, на вокзалах и т.д. При наличии карточки деньги можно получать в любое время суток и по праздничным и выходным дням.

Банки в США устанавливают определенный лимит ежедневного снятия денег со счета через автоматы - до 200 долл. В последние годы во многих странах автоматы, принадлежащие разным банкам, объединяются в сети совместного пользования, которые охватывают определенный район или носят общенациональный характер. Такие гигантские сети автоматов, как «Плас» в США, дают возможность осуществлять операции в глобальном масштабе.

Некоторые типы автоматов выполняют более широкий круг операций: они позволяют, например, вносить деньги на вклад, делать взнос в погашение ссуды, подучить выписку о состояний банковского счета, переводить деньги с одного счета на другой.

Следует подчеркнуть, что карточка для автоматов связана не с кредитной линией (как в случае с банковской кредитной карточкой), ас текущим или депозитным (в законодательстве ряда зарубежных стран данный счет именуется «вкладным», или «сберегательным») счетом владельца карточки в банке. Поэтому в большинстве банков система расчетов по этим карточкам административно и функционально отделена от системы банковских карточек.

Банковские карты для приобретения товаров (работ, услуг) с использованием для проведения расчетов POS-терминалов. Карточки для покупки через POS-терминалы в торговых точках (point-of-sale terminals-POS cards) также относятся к разряду дебетовых. В зарубежных странах они «привязаны» к чековому или сберегательному счету держателя карты и не предусматривают автоматического предоставления кредитной линии. С экономической точки зрения карты POS выполняют функции банковского счета, однако их применение более надежно, так как идентификация владельца производится в момент совершения сделки и денежные средства перечисляются на расчетный счет торгового предприятия немедленно.

Выше говорилось, что при использовании POS-карт сумма покупки немедленно снимается со счета покупателя. Это невыгодно последнему, так как при других формах расчетов (чек, кредитная карточка) он получает отсрочку платежа. Для торговцев же сделки с POS-картой обходятся дороже, чем при использовании чеков. Это обусловило относительно медленные темпы роста операций с карточками указанного вида,

Чековая гарантийная картонка (cheque guarantee card) является специфическим финансовым продуктом англо-американской банковской системы. Банковская карта такого вида выдается владельцу текущего счета в банке для идентификации чекодателя и гарантии платежа по чеку. Карточка базируется на кредитной линии, которая позволяет владельцу счета пользоваться кредитом по овердрафту (овердрафтом именуется возникновение дебетового сальдо при оплате чека на сумму, превышающую остаток на текущем счете клиента банка). При этом банк гарантирует торговцу получение денег по чеку в пределах установленного лимита в том случае, если на счете чекодателя отсутствует необходимая сумма.

Основные правила пользования чековой гарантийной карточкой сводятся к следующему:

Подписи на чеке и на карточке должны быть идентичны;

Сумма чека не должна превышать лимит, указанный на карточке;

Если сумма выплаты по чеку превысит сумму средств на счете, с владельца взимается комиссия за использование кредитной линии и процент по овердрафту.

1.2. Организация работ с пластиковыми картами

Перед каждым банком, находящимся на этапе выбора системы обслуживания клиентов на основе пластиковых карточек, возникает комплекс технических и технологических проблем. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек, входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Правила информационного обмена влияют на выбор аппаратно-информационных средств, средств связи и коммуникаций, на систему обеспечения безопасности. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

Существующие особенности и возможности пластиковых карт не могут не сказаться на особенностях построения и функционирования платежных систем.

В общем случае развитую платежную систему составляют:

Держатель карты;

Банк-эмитент;

Банк-эквайер;

Расчетный банк;

Магазины и другие точки обслуживания;

Процессинговый центр и коммуникации.

Держатель пластиковой карты – это лицо, которому передается карта на основе подписанного договора с эмитентом. Не всегда пользователь является лицом, заключившим контракт (например, в случае корпоративных или семейных карт).

Держателями банковских карт в России могут быть физические и юридические лица, как резиденты, так и нерезиденты, согласно Положения Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 года № 23-П, в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 № 857-У (далее - Положение). Владелец карты может использовать ее для оплаты товаров и услуг, предлагаемых другими участниками платежной системы, а также для получения наличных .

Перед выдачей кредитной карты клиент заполняет специальную анкету, на основе которой проводится анализ его кредитоспособности. Дело в том, что кредит по банковской карточке связан c риском не возврата ссуды, поэтому выдаче кредитной карты на Западе предшествует изучение кредитной истории клиента и его текущего финансового положения. В России нет опыта ведения кредитных историй и в качестве страхования рисков, связанных с оформлением кредитной карты, банки требуют внесения страхового депозита. Сумма средств на страховом депозите может в 1,5 и более раз превышать лимит кредитования.

Причины, по которым клиент обращается в банк, как правило, связаны со следующим:

Операции, оспариваемые клиентом;

Неполучение в срок выписки по счету;

Неполучение банком перевода в оплату выписки по счету;

Запрос об остатке непогашенной задолженности.

Запрос первого рода возникает тогда, когда клиент, получив выписку по счету, обнаруживает в ней операцию, которую он не совершал. Ошибочная запись может возникнуть по разным причинам, в том числе и в результате того, что кто-то воспользовался счетом клиента в мошеннических целях.

Банк должен выяснить причину ошибки, обратившись к оригиналу торгового счета, подписанного клиентом. При этом до выяснения истины спорная сумма должна быть зачислена на особый счет и по ней не должны начисляться проценты.

Получение в срок выписки по счету тоже может быть предметом запроса. Обычно владелец карточки знает дату присылки выписки и может быть обеспокоен ее отсутствием. При получении соответствующего запроса работник банка должен проверить факт отправки выписки, правильность указанного адреса и так далее. Обычно до выяснения вопроса банк не берет с клиента комиссии в случае просрочки платежа.

Другая причина возможного конфликта - отсутствие кредитной записи по карточному счету после наступления срока платежа и перевод счета в разряд просроченных. Банк отправляет клиенту напоминание о необходимости произвести платеж. Однако последний может известить банк, что платеж был произведен, и представить копию денежного перевода. Банк в этом случае должен немедленно принять меры для изменения статуса счета с просроченного на действующий и выяснить причину ошибки. Клиенту следует предоставить возможность пользоваться карточкой в течение периода расследования. Что касается об остатке непогашенной задолженности по счету, то такие справки нужно давать с известной долей осмотрительности. Лицо, незаконно завладевшее карточкой, может пытаться таким путем получить сведения, необходимые для ее использования. Поэтому работнику банка следует предварительно выяснить, исходит ли запрос от законного владельца, например, узнать дату и сумму последней операции с карточкой и сверить ответ с имеющимися у банка данными.

Могут быть и другие запросы, например, о характере новых продуктов и услуг, предлагаемых банком. Работники отдела обслуживания должны располагать соответствующей информацией, особенно если банк в этот момент проводит маркетинговую компанию по продвижению нового продукта.

В случае утраты карты клиент должен позвонить в банк, а также написать заявление о блокировке карты. При этом деньги остаются на счете в банке в полной безопасности, а клиенту изготавливается новая карта с новым номером и новым PIN-кодом.

Банк, который выпускает пластиковые карточки и предоставляет их в распоряжение клиентов, называется банк-эмитент. При этом карточки остаются в собственности банка, а клиенты получают право их использования. Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банке-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки. При выдаче карточки осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать держателя карточки, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Основные функции банка-эмитента сводятся к следующему:

Выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, эмбоссинг, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);

Анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);

Получение комиссии за обмен информацией;

Подготовка и высылка владельцу карточки выписки по счету с указанием сумм и сроков погашения задолженности;

Бухгалтерский учет операций по карточному счету;

Взыскание просроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;

Работа с клиентами (ответы на запросы, рассмотрение жалоб);

Обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством (подготовка отчетов по украденным и подделанным карточкам, блокирование счетов);

Положительное решение по заявке клиента на получение кредитной карточки выносится после тщательного изучения его финансового положения и оценки риска неплатежа. Если результаты анализа неблагоприятны для клиента, ему могут предложить дебетовую карточку для снятия наличных денег со счета при 100 %-й авторизации в режиме реального времени.

Если же кредитоспособность клиента оценена положительно, вся существующая информация с заявки вводится в компьютер, где создается файл-мастер для персональных данных. В него заносится фамилия и имя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки. Одновременно подготавливается магнитная лента, необходимая для изготовления карточки клиента.

Необходимо указать на меры безопасности, которые должны соблюдаться в процессе производства и пересылке клиентам карточек. Участок производства карточек в банке (или в специализированной фирме) отделен от других отделов и находится под строгим контролем. Доступ разрешается узкому кругу лиц, чтобы сократить риск похищения бланков или готовых карточек, подлежащих отправке владельцам.

Банк-эмитент выдает карты клиенту лично. Вместе с картой клиент получает конверт с PIN-кодом.

Банк-эмитент периодически, обычно раз в месяц, посылает клиенту особый документ - выписку с его кредитного счета, где указываются комиссионные сборы, которые клиент должен уплатить банку в связи с проведением операций, обязательную минимальную сумму погашения долга и новый остаток задолженности.

Выписка по счету содержит важную информацию для банка и его клиента. Прежде всего, указывается номер карточного счета в банке. Клиент может иметь несколько карточек, и поэтому номер счета необходим ему для проверки расчетов банка. Далее в выписке содержится напоминание о кредитном лимите, установленном по карточному счету и приводится неиспользованная сумма кредитной линии. Последний показатель свидетельствует, что установленный банком кредитный лимит не превышен клиентом. В сумму неиспользованного лимита не включены те сделки, которые не поступали в банк к моменту подготовки выписки. Все сделки, сообщения о которых поступили в банк позднее этой даты, будут включены в расчет следующего цикла. Указывается так же конечный срок поступления платежа от клиента по данному циклу. Все суммы, поступившие позднее этой даты, считаются просроченными, и по ним банк будет взимать сбор за просрочку. Далее банк напоминает клиенту минимальную сумму обязательного платежа, затем приводятся сведения о самой операции, которую осуществил клиент с применением кредитной карточки. Это, прежде всего, дата, которая должна совпадать с датой на копии торгового счета, имеющейся у владельца карточки. Далее указана дата соответствующей бухгалтерской проводки по карточному счету клиента в банке. Эта дата особенно важна, так как, начиная с нее, банк рассчитывает среднедневной остаток задолженности, необходимый для определения комиссионного сбора. Каждой операции с карточкой присваивается индивидуальный номер, по которому в случае возникновения спора можно разыскать все необходимые документы. В специальной графе перечислены все торговые операции, включенные в выписку, с указанием названия и адреса торгового или сервисного предприятия.

Подготовка выписки по счету требует от работников соответствующего подразделения банка большого внимания и аккуратности. Выписка должна быть отправлена клиенту заранее. Если выписка отправлена несвоевременно или по ошибочному адресу, это может стать причиной просрочки платежа, в которой клиент не виноват. Это, естественно, приведет к конфликтной ситуации и дополнительным расходам банка.

Важно так же правильно установить периоды составления выписок по счету для различных групп клиентов, чтобы выписки высылались в течение месяца, и обеспечивалась равномерная нагрузка соответствующих банковских служб (бухгалтерия, отдел рассылки и так далее).

Полученный банком перевод в счет платежа по выписке должен быть зачислен на карточный счет в день его получения независимо от того, когда он будет обработан и проведен по бухгалтерским книгам.

Банк-эквайер осуществляет весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек:

Процессинг торговых счетов, предоставленных в банк торговцем по операциям с карточками;

Перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;

Распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены);

Рассмотрение заявок торговых организаций на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверку торговцев, подозревающихся в мошенничестве;

Маркетинг, помощь торговым предприятиям в приобретении оборудования для обслуживания пластиковых карт.

Процессинг торговых счетов состоит в переносе данных с бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена и “продажи” этих сумм банку-эмитенту.

В торговом счете указывается, прежде всего, номер банковского счета владельца карточки, его фамилия, дата истечения срока карточки. При процессинге считывается только номер счета. Далее приводится название торгового предприятия, адрес, идентификационный номер. Эти данные заложены в мастер-файле банка-эквайра и, как правило, не переносятся при подготовке магнитной ленты. Далее сообщается дата совершения сделки. Эта дата вносится в ленту, передается по коммуникациям и печатается в выписке по счету, направляемой владельцу карточки. И, наконец, указывается сумма сделки. Она так же переписывается на ленту и используется при расчетах.

Процессинг торговых счетов имеет несколько стадий. Сначала торговые счета, поступившие в банк от торговца, формируются в пачки одинакового размера и проверяются (правильность заполнения, нет ли в пачке чужих счетов от других торговцев, сумму счетов в пачке). Затем проводится считывание и перенос данных. При ручной обработке счетов данные вводятся с помощью клавиатуры на компьютерном терминале.

В автоматизированных системах торговые счета проходят через сенсорные устройства. Суммы считываются методом оптического распознавания знаков. Если какие-либо данные не могут быть прочитаны машиной, их дополнительно вводят вручную. Затем производится сверка сумм, зафиксированных машиной, с суммами пачек до начала переноса. Этот контроль необходим для выявления ошибок. Отметим, что современная технология обработки торговых счетов значительно ускоряет этот процесс.

Наконец, после считывания и контроля, сумма счетов передается по системе информационного обмена, и банк-эквайр получает возмещение этой суммы от ассоциации за вычетом комиссии за интерчейндж.

Как и все другие элементы процессинга, обработка торговых счетов требует строгого контроля. Банк зачисляет суммы счетов, предъявленных торговцем, на депозитный счет последнего в день подачи счетов. В то же время возмещение этой суммы через систему информационного обмена не может быть получено, пока счета не обработаны и не проведены по системам информационного обмена. Таким образом, банк вынужден бесплатно кредитовать торговца на период обработки счетов. Если вместо 2-х дней будет затрачено 4-е или 5-ть дней, расходы банка существенно возрастут.

Поэтому администрация вводит жесткие стандарты сроков обработки счетов. В любом случае следует всегда учитывать, что задержка процессинга означает потерю денег для банка, а ускорение обработки счетов - выигрыш.

Банк отвечает за то, чтобы кассиры были хорошо обучены, правильно и быстро принимали карточку к оплате, чтобы в кассах стояло оборудование, которое не будет создавать проблем ни с качеством, ни со временем обслуживания клиента.

Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

Юридические отношения между банками-эквайерами и предприятиями розничной ком­мерческой сети строятся на основе договора. Каждая платежная система разрабатывает свои требования к такому договору. Но практика работы по эквайрингу выделила некоторые общие принципы и положения, которые обязательно должны быть учтены в договоре. Суть договора заключается в том, что банк или другой уполномочен­ный член платежной системы предоставляет право предприятию принимать к оплате карточки данной платежной системы с соблюдением определенных требований. В свою очередь он обязуется в установленные сроки возмещать предприятию суммы проведенных операций по карточкам данной системы, удерживая себе оговариваемую плату в виде процента от возмещае­мых сумм. Все эти позиции и должны быть подробно отражены в договоре.

Договор между банком и предприятием обычно предусматривает :

Виды карточек (платёжных систем);

Перечень магазинов (точек обслуживания) данной торгово-сервисной фирмы, в которых должны приниматься кар­точки;

Обязательство предприятия на видном месте размещать тор­говый знак платежной системы, информирующий клиентов о возможности оплаты товаров и услуг карточкой;

Обязательство предприятия не устанавливать цену на товар выше, если он оплачивается карточкой, а не наличными;

Порядок и регулярность получения стоп-листов;

Условия, на которых предприятие использует оборудова­ние, необходимое для приема карточек и оформления операций;

Порядок и сроки доставки слипов в банк;

Сроки возмещения сумм операций предприятию;

Размер комиссии, получаемой банком, и порядок ее удер­жания;

Порядок возврата сумм по операциям, опротестованным системой;

Порядок изъятия карточек, способ их доставки в банк и размер вознаграждения кассиру, изъявшему разыскиваемую кар­точку;

Подробный порядок действий кассиров по идентификации карточек, работе со стоп-листом, авторизации, оформлению сли­пов, работе с оборудованием, изъятию карточек и т.п. (эти про­цедуры обычно выносятся в отдельную инструкцию для касси­ра/продавца).

Работа с предприятиями по приему карточек к оплате явля­ется сложным делом, с точки зрения организации. Сложность заключается главным образом в том, что касси­ры магазинов и других коммерческих предприятий не только не подчиняются банку, но и, как правило, не имеют соответст­вующей подготовки для работы с банковскими карточками.

Эту проблему пытаются решить несколькими способами. Необходимо подготовить простую и доходчивую инструкцию для кассиров. Необходимо провести основательное обучение кассиров. Но, как правило, одного обучения бывает недостаточно: кассиры меняются, что-то могут забыть, время от времени желательно проводить переподготовку.

Третьим направлением работы с предприятиями является регулярная рассылка по предприятиям писем с важ­ной новой информацией, касающейся приема карточек.

Еще одной формой работы, которая рекомендуется некоторыми платежными системами, является регулярное инспектирование торговых точек с целью выявления недостатков в обслуживании или нарушении инструкций. К сожалению, инспектированию у нас в стране пока не уделяется должного внимания, хотя оно, по признанию многих экспертов, является очень эффективным средством не только повышения дисциплины кассиров, но и определения тех точек обслуживания, где потенциально высок риск мошенничества.

Использование дебетовой магнитной карточки приводит к необходимости on-line авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной карточкой авторизация необходима не во всех случаях, но, например, при получении денег в банкоматах она также проводится всегда.

Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию, а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Еще один источник сообщений - электронные документы, которыми обмениваются банки-участники с расчетным банком, а, возможно, и друг с другом при регулярном проведении взаиморасчетов.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек и в других случаях.

Таким образом, схема карточных расчетов в основе своей предполагает наличие трех отдельных контрактов:

Между торговцем и предъявителем карты - о продаже товаров и услуг;

Между банком и торговцем - о согласии последнего принимать карточки в оплату товаров;

Между банком и владельцем карточки - о возмещении банку суммы, уплаченной торговцу по операции с кредитной картой.

С организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Процессинговые центры являются технологическим ядром платежной системы. Поддержание надежного, устойчивого функционирования платежной системы требует наличия существенных вычислительных мощностей в процессинговом центре (или центрах – в развитой системе) и развитой коммуникационной инфраструктуры, поскольку процессинговый центр системы должен иметь возможность одновременно обслуживать достаточно большое число географически удаленных точек. Кроме того, неизбежна также маршрутизация запросов, что еще больше ужесточает требования к коммуникациям. Очевидно, что для эффективного решения изложенных проблем необходимо использование высокопроизводительных сетей передачи данных. Со структурной точки зрения сеть передачи данных при этом становится внутренним неотъемлемым элементом платежной системы.

1.3. Методика оценка операций банка с пластиковыми картами

Быстрое распространение банковских карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

Основные привлекательные черты карт для их владельцев за­ключаются в следующем :

Удобство пользования - владельцу карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса, что снижает риск потери или хищения наличных денег, и в любой момент он может сделать крупную покупку, о кото­рой заранее не известно, где она может произойти. Вместе с тем удобство применения карт лишь тогда может быть реализовано в полной мере, если существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, ко­торые принимают карты в оплату за товары и услуги.

Дебетовая карточка предоставляет клиенту главным образом тех­нические удобства: возможность проведения безналичных платежей, снятий наличных, управления счетом через автоматические устройства. Финансовая привлекательность карточки сравнительно невелика и мо­жет заключаться в начислении процентов на остаток на счете и, возмож­но, получении скидок при покупках.

Если карточка кредитная, то ее второе достоинство - возмож­ность получения кредита. В карточной системе расчетов кредит предоставляется покупателю автоматически, без специального обращения в банк. В момент покупки используется кредитная линия - согласие банка предоставлять заемщику ссуды в будущем в пределах заранее оговоренного лимита - причем лимит ее восстанавливается по мере погашения долга. Покупатель пользуется кредитом без взимания процентов в течение срока от 4 до 8 недель. Кроме того, он может по желанию отсрочить выплату долга за пределы льготного периода, уплачивая банку проценты. Выгода держателя карточки в этом случае принимает форму финансовых удобств.

Еще одно достоинство карточных расчетов - получение пользователем информации от банка в форме выписки со счета, что позволяет проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае не­правильного оформления сделок. Строже становятся контроль за состоянием счета и планированием своего бюджета.

Не нужно заботиться о конвертировании валюты. Это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разности между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвертацию осуществляет банк.

Пользоваться при оплате карточкой престижно (особенно в тех странах, где карточки пока не стали общеупотребительными). Это свидетельствует к тому же об умении обращаться с современны­ми техническими средствами, используемыми, в финансовой сфере.

Денежные средства, находящиеся на карт счете не надо декларировать при пересечении границы.

Имеются и другие достоинства - льготы при приобретении товаров, восстановление потерянных или украденных карточек, льготы при бронировании мест в гостиницах, при заказе авиабиле­тов и т. д.

К недостаткам расчетов по карточкам можно отнести плату за получение карты, за годовое обслуживание, комиссионные за обналичивание и др.

Для представителей торговой сферы карточные расчеты имеют следующие преимущества:

Расширение продаж и привлечение новых покупателей;

Не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации вы­ручки;

Возможность предоставления кредита без использований соб­ственных средств и ведения специальных систем учета;

Снижение риска получения фальшивых купюр;

Человек с карточкой на руках более склонен совершить по­купку, чем владелец наличных;

Повышается безопасность работы (так как чеки (слипы) с подпи­сями клиентов, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей);

Пользуясь всеми преимуществами магазин идет на дополнительные расходы, связанные с затратами на приобретение или аренду необходимого оборудования. При перечислении суммы средств на расчетный счет магазина банк удерживает комиссионные, обычно 2-3 %.

Инициаторами внедрения кредитных и других видов карточек выступили банки, рассчитывая получить следующие выгоды:

Увеличение потребительских ссуд;

Увеличение привлеченных ресурсов (деньги на счетах, страхо­вые депозиты);

Расширение сферы деятельности банка на отдаленные районы;

Перекрестная продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек;

Организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;

Уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций;

Отработка новой, более прогрессивной безбумажной технологии;

Разгрузка центрального офиса банка от наплыва клиентов;

Комиссионные, которые банк берет за все операции с карточками. Кроме того, клиент платит за получение карточки, за ее годовое обслуживание;

Повышается конкурентный потенциал банка с учетом обще­мировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов;

Чтобы карточные проекты были эффективны, банки вынуждены идти на большие расходы: плата за вступление и членство в платежных системах или затраты на организацию собственного процессингового центра, затраты на создание инфраструктуры для обслуживания карт.

В рамках данной работы в целях выделения наиболее существенных характеристик рынка банковских платежных карт и использованы следующие критерии:

Количественные и качественные параметры эмиссии банковских платежных карт в абсолютном и относительном выражениях;

Количество эмитентов и эквайеров;

Доля платежей с использованием банковских платежных карт и операций по снятию наличных денег;

Параметры состояния обслуживающей рынок банковских платежных карт инфраструктуры.

Необходимо провести анализ эффективности использования банковских платежных карт.

2. Анализ операций коммерческого банка с пластиковыми картами

2.1. Динамика и структура операций с пластиковыми картами

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

Проведем анализ программы эмиссии пластиковых карточек в период 2006 – 2008 гг. в Калининском отделении Сбербанка России.

Таблица 1 - Программа эмиссии пластиковых карточек за 2006 – 2008 гг. (счета в Российской валюте)

Наименование показателя
Эмитировано карт, шт
VISA, всего
Eurocard/MasterCard, всего
Maestro/Пенсионная
Прирост эмитированных карт

За три года деятельности банком было эмитировано 1983 пластиковых карточки по счетам в Российской валюте.

Таблица 2 - Эмиссия пластиковых карточек за 2006 – 2008 гг. (счета в иностранной валюте)

Наименование показателя
Эмитировано карт, шт
VISA, всего
Eurocard/MasterCard, всего
Прирост эмитированных карт

За три года деятельности банком было эмитировано 218 пластиковых карт по счетам в иностранной валюте.

Динамика эмиссии пластиковых карт по счетам в валюте РФ и в иностранной валюте представлена на рис.1.

Отметим, что значительный прирост числа эмитированных пластиковых карточек был связан с развитием инфраструктуры обслуживания пластиковых карточек в различных точках города и расширением клиентской базы в 2008 г.

Рис. 1. Динамика эмиссии пластиковых карт по видам в 2006 – 2008 гг.

Наибольшее количество пластиковых карт было выпущено в 2006 году – 1509 шт. Прирост по сравнению с предыдущим годом составил 1235 карт или 550,73%.

Рис. 2. Эмиссия пластиковых карт за 2006-2008 гг.

Для развития программы эмитирования пластиковых карточек необходимо проанализировать развитие услуг по пластиковым картам.

Таблица 3 - Развитие услуг по карточкам в период 2006-2008 гг.

В рассматриваемом периоде наблюдалась устойчивая тенденция сокращения наличного оборота и увеличения безналичного в Калининском отделении Сбербанка РФ.

Доля торгово-сервисного обслуживания увеличилась с 0,4% до 5,8% (на 5,4 пункта).

Развитию инфраструктуры обслуживания способствует увеличение числа пунктов обслуживания пластиковых карточек.

За период 2006 – 2008 гг. отделением была проведена работа по установке кассовых терминалов, терминалов для магазинов, а также терминалов локальной системы.

Таблица 4 - Количество трансакций с банковскими картами за период 2006 – 2008 гг., шт.

Всего за период 2006 – 2008 гг. клиентами отделения владельцами карточек было совершено 260238 трансакций. Прежде всего, данное обстоятельство связано с увеличением числа пластиковых карточек.

Динамика изменения транзакций представлена на рис. 3.

На протяжении всего рассматриваемого периода наибольшее количество трансакций совершалось через кассовые терминалы – 25478 в 2006 г. и 90987 в 2008 г. Это свидетельствует о том, что основная часть операций с пластиковыми карточками связана с обналичиванием денег. Темпы роста за рассматриваемый период составили 357,11%.

Величина трансакций, совершаемых через торговые терминалы, также выросла с 2345 в 2006 г. до 5670 в 2008 г. Темпы роста за рассматриваемый период составили 241,79%.

Величина трансакций, совершаемых через терминалы локальной системы, также выросла с 10980 в 2006 г. до 16783 в 2008 г. Темпы роста за рассматриваемый период составили 152,85%.

Рис. 3 - Динамика транзакций за период 2006 – 2008 гг.

Величина трансакций, совершаемых через банкоматы, также выросла с 5621 в 2006 г. до 21230 в 200 8 г. Темпы роста за рассматриваемый период составили 377,69% - наибольшие среди всех рассмотренных групп.

Наглядное представление структуры трансакций представлено на рисунке 4.

Рис. 4. Структура трансакций в 2008 гг.

Сумма трансакций за период 2006 – 2008 гг. приведена в таблице 5.

Таблица 5 - Сумма трансакций с банковскими картами за период 2006 – 2008 гг., тыс. руб.

Сумма всех трансакций за период 2006-2008 гг. выросла с 72096,8 до 122068,9 тыс. руб., то есть темп роста составил 169,31%. Сумма трансакций совершаемых через кассовые терминалы выросла с 67890 тыс. руб. – в 2006 г. до 101900,1 - в 2008 гг. Величина суммы трансакций, совершаемых через банкоматы, выросла с 1289,0 тыс. руб. в 2006 г. до 16098 тыс. руб. Темп роста составил 1248,9%.

Величина суммы трансакций, совершаемых через торговые терминалы, выросла с 1450,0 тыс. руб. в 2006 г. до 2500 тыс. руб. Темп роста составил 172,41%. Величина суммы трансакций, совершаемых через терминалы локальной системы, выросла с 1467,1 тыс. руб. в 2006 г. до 1570,8 тыс. руб. Темп роста составил 107,06%.

Итак, наибольший темп роста суммы трансакций наблюдался по операциям, совершаемым через банкоматы.

Наглядно динамика сумм трансакций за период 2006 – 2008 гг. представлена на рис. 5.

Таким образом, наибольшую долю на протяжении всего рассматриваемого периода в общей сумме трансакций составляют трансакции, совершаемые через кассовые терминалы.

Рис. 5 - Динамика изменения сумм трансакций за 2006 – 2008 гг.

Таблица 6 - Динамика остатков денежных средств на карточных счетах за период 2006 – 2008 гг.

В рассматриваемом периоде выросла величина остатко на счетах в Российской валюте с 541,92 тыс. руб. – в 2006 г., до 6014,41 тыс. руб. – в 2008 г. Иными словами рост составил 1109,83%. По счетам в иностранной валюте в период 2006-2007 гг. наблюдалось увеличение остатков на счете с 95,30 тыс. долл. до 109,98 тыс. долл., а в период 2007-2008 гг. – снижение остатков на счете до 93,99 тыс. долл.

Наглядно динамика остатков на картсчетах представлена на рисунке 7-8.

Рис. 6. - Динамика остатков на картсчетах в период 2006-2008 гг., тыс. руб.

Рис. 7 - Динамика остатков на картсчетах в период 2006-2008 гг., в иностранной валюте

2.2. Анализ доходов банка

Рассмотрим доходы от операций с пластиковыми карточками в период 2006-2008 гг.

Таблица 7 - Сведения о финансовых результатах банка по работе с банковскими картами за 2006-2008 гг., тыс. руб.

В период 2006 – 2008 гг. произошло увеличение комиссионных доходов от операций с пластиковыми карточками 770,47 до 1567,09 тыс. руб. Темпы роста составили в 2006 – 2007 гг. – 180,68%, а в 2007 – 2008 гг. – 184,41%. Увеличение доходов банка, прежде всего, связано с расширением банком своей деятельности, привлечение новых клиентов.

На рисунке 8 представлена динамика доходов банка от операций с пластиковыми карточками.

Рис. 8. Динамика финансовых результатов банка по работе с банковскими картами 2006 – 2008 гг.

При этом также произошло увеличение административно-хозяйственных расходов, связанных с внедрением пластиковых карточек с 381,5 до 1128,9 тыс. руб. При этом темпы роста составили в 2006 – 2007 гг. – 283,47%, а в 2007 – 2008 гг. – 178,36%.

Также произошло увеличение инвестиций, связанных с внедрением пластиковых карточек с 29,1 до 3100,1 тыс. руб. При этом темпы роста составили в 2006 – 2007 гг. – 935,43%, а в 2007 – 2008 гг. – 113,88%.

Итак, подводя итог вышесказанному, следует отметить следующие проблемы, которые встают перед Калининским отделением Сбербанка РФ в настоящее время:

Заключение

В заключении можно сказать, что рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт.

На рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы снижаются стоимость карты и взимаемые комиссионные за пользование ими. Возможен вариант, когда банки распространяют свои карты в виде подарка.

Большое значение приобрели льготы держателям карточки: скидки при оплате товаров и услуг, билетов в кассах аэрофлота, туристических путевок и т.д. Современная стратегия поведения банков предполагает предоставление таких стимулов и цен, которые с одной стороны, не разорили бы банк, а с другой - не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков-конкурентов. Цены в ряде случаев устанавливаются с учетом «поведения» держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карт.

Развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт России (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов выпуска банковских карт. В России торговые предприятия не стремятся заключать договора на прием и обслуживание банковских карт, поскольку их нет в достаточном количестве у населения, а граждане не заинтересованы в получении карточки, т.к. отсутствует достаточная приемная сеть.

Значительную часть эмиссии пластиковых карт составляли «зарплатные» карты, когда они раздаются «добровольно-принудительно», вопрос создания разветвленной сети по обслуживанию карт уходил на второе место. К 2001 году ситуация изменилась, банки перестали ориентироваться на экстенсивный рост и теперь отдают предпочтение качественно новым продуктам и расширению сети обслуживания банковских карт.

В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения, рассматривается возможность получения денег через банкоматы. Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт.

Из-за особенностей экономической ситуации в стране (инфляция, кризис неплатежей, экономические риски и проч.) банки выпускают в обращение дебетовые карты. Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит под сомнение суть « кредитной сделки» и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, платежных картах. Чем больше будет покупок по картам, тем быстрее будет развиваться рынок кредитных карт.

На российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, препятствия на законодательном уровне, большой наличный теневой оборот.

При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

В практической части курсовой работы был проанализирован процесс обращения пластиковых карт в Калининском отделении Сбербанка РФ. Следует отметить следующие проблемы, которые встают перед банком в настоящее время:

Низкая доля торгово-сервисного обслуживания, что говорит о плохо развитой банковской культуре горожан;

Необходимость проводить мероприятия, разъясняющие преимущества использования карточек в безналичных расчетах, рекламные акции;

Внедрение новых проектов с использованием пластиковых карт, с целью привлечения новых клиентов банка, в том числе зарплатных проектов и эквайринга.

Список использованной литературы

1. Банковское дело. Под ред. д.э.н. Белоглазовой Г.Н. – М.: Финансы и статистика, 2008.

2. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. И доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008.

3. Демидович Ю. Золотой век локальных решений еще впереди // Мир карточек – 2009 - №1.

4. Фролов В. Международные карточки - неоправданно дорогое удовольствие // Мир карточек – 2009 - №3

5. Бубунов Д. Мигрировать на EMV, не потратив лишнего // Банковские технологии – 2009 - №2

6. Власов О. Переход наличности // Эксперт-Урал – 2008 - №18.

7. Воронцов И.С. Платежные карточки: микропроцессорная революция // Банковское дело- 2009 - №10

8. Голдовский И. Микропроцессорные карточки. Текущее положение дел в мире и перспективы развития. // Мир карточек- 2009 - №3

9. Крюков Г. Встречи "Пластиков" // Мир карточек – 2009 - №3

10. Канафина Р.М. и др. Отдельные направления развития платежных систем и расчетов // Деньги и кредит- 2009 - №2

11. Спесивцев А. "СканТек":10 лет, которые изменили рынок. //ПЛАС - 2009 - №3(83)

12. Федорцов В. Игра в карты по-крупному // РИА «РосБизнесКонсалтинг» – для «iностранца» - 2002- №24

Канафина Р.М. и др. Отдельные направления развития платежных систем и расчетов // Деньги и кредит- 2009 - №2. – С.32-37

Однако, несмотря на активное развитие этого направления банковского бизнеса, до сих пор на практике не разработана методика для оценки данного вида деятельности, что затрудняет процессы прогнозирования и планирования.

Еще раз хочется напомнить, что наши работы рассчитаны на молодых банковских сотрудников или студентов-выпускников, желающих начать свою трудовую деятельность в банках. Поэтому не стоит ожидать от представленного материала нетрадиционных методов анализа с использованием математических методов. Наша задача состоит лишь в том, чтобы научить читателей основам анализа. Кроме того, хотелось бы остановиться еще на одной особенности представленного в этой статье материала. Поскольку очень часто наши статьи используются студентами при написании ими научных работ (статей, докладов, курсовых и дипломных работ), то мы с целью невозможности копирования наших текстов используем в статье данные разных банков за различные периоды их деятельности, что не позволяет использовать работу студентам как собственные разработки.

Анализ, представленный в статье, содержит две части, одна из которых посвящена вопросам анализа рынка пластиковых карт, на котором оперирует конкретно взятый банк. Вторая часть – анализ деятельности банка с пластиковыми картами.

Отсутствие методики анализа и оценки развития рынка банковских карт в России объясняется тем, что в нашей стране в отличие от западных стран не накоплен достаточный опыт использования банковских карт, в том числе в качестве инструмента безналичных расчетов, а, следовательно, отсутствует теоретическая база для разработки такой методики анализа. По нашему мнению, объективный и достаточно развернутый подход к анализу рынка пластиковых карт представлен в работе Н.В. Огуреевой (www.abik.ru/asp/autoref_Ogureeva.pdf), которая выделяет следующие этапы анализа:

Анализ использования банковских карт физическими и юридическими лицами;
- анализ объемов рынка банковских карт;
- анализ инфраструктуры рынка банковских карт.

Информационной базой ежеквартального анализа является отчетность, предоставляемая кредитными организациями в Банк России на ежеквартальной основе по форме 0409250 «Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения c использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)».

Для оценки объемов рынка банковских карт используется показатель объема операций, совершенных с использованием банковских карт к объему ВВП, если оценка осуществляется в целом по рынку России.

Если же осуществляется оценка регионального рынка пластиковых карт (Рпл.регион), то формула будет иметь более прикладной характер, когда объемы операций с пластиковыми картами на территории отдельно взятого региона относятся к ВРП.

Как указывает Огуреева, динамика данного показателя может характеризовать не только изменение масштабов и стоимостную значимость рынка, но и являться индикатором изменения предпочтения кредитных расчетов с использованием банковских карт.

Анализ показателей инфраструктуры и использования банковских карт (расчет и интерпретация результатов) представлен в таблице 1.

Таблица 1. Показатели функционирования рынка пластиковых карт

Наименование показателя	Расчет показателя	Пояснения к оценке показателя
Количество банкоматов, в расчете на 10 тыс. чел.		Позволяет оценить инфраструктуру рынка пластиковых карт конкретно взятого города, региона, России в целом. (Для анализа необходимо учитывать, что в развитых странах данный показатель находится на уровне от 8 до 10).
Количество пос-терминалов, в расчете на 10 тыс. чел.		Позволяет оценить инфраструктуру рынка пластиковых карт конкретно взятого города, региона, России в целом. (Для анализа необходимо учитывать, что в развитых странах данный показатель находится на уровне от 100 до 200).
Объемы операций, совершенных с использованием банкоматов/пос-терминалов в расчете на душу населения		Характеризует уровень развития безналичных расчетов среди населения, чему способствует степень развития инфраструктуры рынка пластиковых карт.
Коэффициент использования пластиковых карт, как инструмента безналичн. расчетов		Характеризует поведение держателей пластиковых карт. (Для анализа необходимо учитывать, что в развитых странах данный показатель выше 1). Положительно характеризуется рост показателя в динамике и его стремление к 1 и выше
Количество банковск. карт на душу населения		Характеризует активность банков на рынке. Показатель меньше 1 позволяет оценивать рынок как развивающийся (для развитых стран показатель равен 1–3).

Рисунок 1. Показатели инфраструктуры обслуживания банковских карт, 2010 год

Для дальнейших исследований рынка пластиковых карт можно использовать данные Банка России, откуда можно получить уже рассчитанные показатели и сделать оценки его состояния развития www.asros.ru/media/File/news/Karlik-0.pdf . Используя данный, или аналогичные материалы (http://sibac.info/index.php/2009-07-01-10-21-16/2352-2012-04-27-09-07-10), можно сказать следующее. В начале 2011 года на российском рынке платежных карт сохранилась положительная динамика развития как в сфере эмиссии, так и в сфере эквайринга платежных карт (табл. 2).

Таблица 2. Показатели, характеризующие развитие российского рынка платежных карт

		2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010
1	Количество эмитированных платежных карт, на начало года (тыс. шт.)	10 593	15 456	24 021	35 157	54 665	74 762	103 497	119 242	126 033
2	Количество эмитированных платежных карт на одного жителя, на конец года (шт.)	0,07	0,11	0,17	0,24	0,38	0,52	0,73	0,84	0,89
3	Объем операций, совершенных с использованием платежных карт* (млрд. руб.)	416,1	716,2	1 236,3	2 074,2	2 986,8	4 433,7	6 536,0	9 379,5	10 068,5
4	Средний объем операций, осуществленных по 1 карте* (тыс. руб.)	39,3	46,3	51,5	59,0	54,6	59,3	63,2	78,7	79,9
5	Отношение объема безналичных операций, совершенных с использованием платежных карт на территории России, к ВВП** (%)	0,4	0,6	0,9	1,6	1,5	1,4	1,8	2,1	2,5

Источник: По данным Банка России.

Исследования показали, что, вне зависимости от эмитента пластиковой карты, их держатели в большей степени ориентированы на получение наличных денежных средств, чем на операции по безналичной оплате товаров и услуг, о чем свидетельствует структура операций. Так операции по снятию наличности в 2010–2011 годах по количеству транзакций практически вдвое превышали количество операций по безналичным платежам (рис. 2).

Рисунок 2. Структура операций с использованием пластиковых карт российских платежных систем на 1 января 2011 года

Так же, используя материалы, содержащие показатели развития рынка пластиковых карт, можно дать оценку следующим направлениям его развития:

Динамика развития рынка пластиковых карт международных и отечественных платежных систем (количество карт, объемы операций по пластиковым картам);
- структура рынка пластиковых карт по их видам: расчетные, кредитные, расчетные с овердрафтом, предоплаченные карты;
- структура розничных платежей, совершенных через различные устройства: мобильный банкинг, банкоматы, POS-терминалы;
- число эмитированных карт на один банкомат и один POS-терминал;
- структура рынка пластиковых карт по видам операций: проведение безналичных платежей, снятие наличности;
- структура рынка пластиковых карт по активности: активные карты (движение средств по пластиковой карте в течение полугода), пассивные пластиковые карты (движение средств по счету пластиковых карт не осуществляется);

Проведя анализ и сформулировав основные выводы о тенденциях развития рынка пластиковых карт, перейдем к основам анализа деятельности конкретно взятого банка с пластиковыми картами. В результате анализа необходимо оценить, насколько тенденции развития банка соответствуют рынку, и выявить причины противоречащих тенденций.

Анализ и оценка деятельности банков А и Б с пластиковыми картами

Банк А является активным участником крупнейших платежных систем: NCC/UnionCard, VISA International, MasterCard Worldwide, China UnionPay, Золотая Корона, Национальная система Платежных Карт (НСПК). Участие в каждой из них позволяет банку предоставлять широкий платежный сервис для клиентов, а гибкая тарифная политика обеспечивает индивидуальный подход к каждому клиенту с учетом его возможностей и потребностей в платежных услугах.

Для определения места исследуемого банка на рынке пластиковых карт, необходимо провести оценку объемов операций с пластиковыми картами в других региональных банках. Например, оценивая регион 1, можно сказать, что на рынке банковских карт осуществляют свою деятельность как местные финансово-кредитные организации, так и филиалы банков федерального масштаба. На сегодняшний день в городе функционируют 6 самостоятельных банков, составляющих друг другу значительную конкуренцию, к ним относятся: банк Ф, банк В, банк П, банк Т, банк А. Помимо них в городе имеют свои филиалы банк Г, банк О. Каждый из вышеперечисленных банков занимает свою нишу на рынке банковских карт, что формирует конкурентную среду.

Таблица 3. Объем эмиссии пластиковых карт банков города

№ п/п	Название банка	Значение, шт.			Отклонение
					2009/2008 гг.		2010/2009 гг.
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	(+), (-)	%	(+), (-)	%
1	Банк Г	180005	190563	205301	10558	5,9	14738	7,7
2	Банк В	83560	100120	110216	16560	19,8	10096	10,1
3	Банк А	55503	55035	63767	-468	-0,8	8732	15,9
4	Банк П	37504	37262	39257	-242	-0,6	1995	5,4
5	Банк О	23570	25889	30544	2319	9,8	4655	18,0
6	Банк Т	26137	25007	29843	-1130	-4,3	4836	19,3
7	Банк Ф	26585	26597	27172	12	0,0	575	2,2

Из таблицы 3 видно, что объем эмиссии пластиковых карт практически всех банков увеличивается, что можно объяснить растущим спросом на данный банковский продукт.

В 2008 году эмиссия пластиковых карт Банка А составила 55503 шт., в 2009 году она снизилась на 0,8 %, а к 2010 году – возросла на 15,9% или 8732 шт. и составила 63767 карт. В свою очередь, такие банки, как банк Г и банк В обладают значительно большими объемами эмиссии благодаря проведению активной политики в области маркетинга и расширению спектра продуктов и услуг, касающихся банковских карт. Так, в отличие от банка А, лидирующие банки выпускают пенсионные карты, которые пользуются большим спросом среди населения, и кроме этого банк Г предлагает своим клиентам расчетные индивидуальные карты для детей и дисконтную программу по картам Visa.

Еще одним критерием оценки пластикового бизнеса в банке является развитость эквайринговой сети, то есть создание банком инфраструктуры, включающей банкоматы и пос-терминалы, что позволяет обслуживать банку как свои карты, так и карты сторонних банков за определенную плату. Для определения места банка на рынке следует рассмотреть количественную сторону развития инфраструктуры (табл. 4).

Таблица 4. Количество установленных банкоматов в 2008–2010 годах

№ п/п	Название банка	Значение, шт.			Отклонение
					2009/2008 гг.		2010/2009 гг.
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	(+), (-)	%	(+), (-)	%
1	Банк Г	130	131	129	1	0,8	-2	-1,5
2	Банк В	287	301	317	14	4,9	16	5,3
3	Банк А	122	136	148	14	11,5	12	8,8
4	Банк П	29	29	31	0	0,0	2	6,9
5	Банк О	57	58	60	1	1,8	2	3,4
6	Банк Т	32	35	37	3	9,4	2	5,7
7	Банк Ф	78	80	85	2	2,6	5	6,3

Из таблицы 4 можно увидеть, что банк А в рассматриваемом периоде обладает не самым большим количеством банкоматов, однако при этом имеет достаточно высокий темп роста по их установке. Так, на 2008 год было установлено 122 устройства, в 2009 году их количество увеличилось на 11,5% или 14 единиц, а в 2010 году на 8,8% или 12 единиц. Быстрый рост числа банкоматов обусловлен возрастанием эмиссии карточных продуктов банка в связи с ростом спроса на них, а также объективной необходимостью расширения сети обслуживания пластиковых банковских карт. Количество банкоматов, установленных банком, является важным фактором увеличения оборота по банковским картам, однако рост данного показателя окажет безусловное влияние на рост объемов снятия денежной наличности с карт.

Исследования деятельности банка с пластиковыми картами следует начинать с доли средств, привлеченных на счета пластиковых карт в общем объеме привлечений до востребования, а также рассмотреть динамику поступающих объемов денежных средств.

Для учета денежных средств клиентов, поступающих на пластиковые карты, банк открывает счет «Счета физических лиц» (40817). Проведем анализ объемов денежных ресурсов клиентов банка Б по счетам пластиковых карт (табл. 5).

Таблица 5. Динамика денежных средств, привлеченных на пластиковые карты физических лиц

01.01.2006	01.04.2006	01.07.2006	01.12.2006
9 821 тыс. руб.	38 533 тыс. руб.	19 079 тыс. руб.	6 142 тыс. руб.

Как показал анализ представленных данных, наибольший объем денежных ресурсов приходился на апрель 2006 года, при этом минимальный объем ресурсов пришелся на декабрь 2006 года. Данный факт объясняется тем, что апрель традиционно считается периодом активного сбережения физическими лицами средств на предстоящие летние отпуска. В то время как декабрь – это предновогодний период, сопровождающийся увеличением расходов клиентов на подарочные покупки.

Поступления средств на счета пластиковых карт по экономическому содержанию можно отнести к привлечениям от физических лиц, поэтому необходимо рассчитать долю средств на пластиковых картах в общем объеме вкладов населения. Полученные результаты позволят оценить масштабы операций банка с физическими лицами в направлении бизнеса, связанного с пластиковыми картами.

Таблица 6. Динамика удельного веса привлечений на счета пластиковых карт в общем объеме привлечений от физических лиц в банке Б

Анализ полученных данных показал, что средства на счетах пластиковых карт занимают в банке незначительную долю, не превышающую один процент. Данный факт позволяет судить о том, что в банке Б данный вид бизнеса не получил широкого развития. Как было указано выше, снижение остатков по счетам пластиковых карт характерно для начала и конца календарного года, так как обусловлено наличием праздников. В этой связи удельный вес привлечений на пластиковые карты является минимальным именно в эти периоды. Вместе с тем, следует отметить, что какой-либо постоянной динамики в объемах привлечения на пластиковые карты выявить не удалось, как это, например, наблюдается у привлечений на срочные вкладные счета (анализ показал, что динамика объемов вкладов имеет постоянный растущий характер).

Рассмотрим динамику основных показателей использования пластиковых карт банка А (табл. 7).

Таблица 7. Динамика показателей эмиссии и использования пластиковых карт банка А

Наименование показателя	Значение			Абсолютное изменение		Темп роста, %
	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.
Количество эмитированных карт, шт.	55503	55035	61393	-468	6358	-0,8	11,6
Количество операций по картам ед.	816622	717723	821405	-98899	103682	-12,1	14,4
Объем операций, совершенных по картам банка А (получение наличных, оплата с использованием карты, прочие операции), тыс. руб.	3422231	3715816	3004906	293585	-710910	8,6	-19,1
Остатки на счетах пластиковых карт, млн. руб.	283	271	302	-12	31	-4,2	11,4
Комиссионная прибыль по пластиковым картам, млн. руб.	183	197	198	14	1	7,7	0,5

Из представленной таблицы 7 видно, что в 2008 году банк эмитировал 55503 ед. пластиковых карт, однако в 2009 году данный показатель снизился на 0,8% или 468 единиц в абсолютном выражении, что было вызвано с уходом некоторых клиентов в результате смены банка-партнера по программам эмиссии и эквайринга международных карт VISA. В 2010 году банк А показал рост эмиссии банковских карт на 11,6% или 6358 единиц, что свидетельствует о верной стратегии развития данного вида бизнеса. В частности, в 2010 году банком была разработана предоплаченная карта Maestro, а также был внедрен новый продукт для клиентов – юридических лиц «Экспресс-карта», которая выпускается непосредственно к расчетному счету предприятия на неограниченное число доверенных лиц с возможностью установки индивидуальных прав по каждой карте.

Другим показателем эффективности функционирования карточных программ являются остатки средств на карточных счетах клиентов. В рассматриваемом периоде данный показатель увеличился на 4,2% и в 2010 году составил 302 млн. рублей.

Динамика показателей операций по картам банка А представлена на рисунке 3.

Рисунок 3. Динамика операций, совершенных с картами банка А

Количественные и качественные показатели операций по картам, выпущенным банком А в рассматриваемом периоде, могут быть оценены неоднозначно: количество операций в 2009 году уменьшилось на 12,1%, а в 2010 достигло 821405 ед., увеличившись на 14,4%, в то время как объем операций в 2009 году возрос на 8,6%, а в 2010 году снизился на 19,1%, достигнув 3004906 тыс. рублей. Другими словами, в 2010 году благодаря активному участию в маркетинговых программах, направленных на стимулирование безналичной оплаты покупок по картам в торгово-сервисных предприятиях, увеличилось не только количество операций, но и их сумма. Этому также способствовало расширение эквайринговой сети банка. Следует отметить и такой показатель, как комиссионная прибыль банка. В 2008 году она составляла 183 млн. рублей и к 2009 году выросла на 7,7%, составив свыше 197 млн. рублей, а к 2010 – еще на 0,5%, что явилось следствием роста количества операций по пластиковым картам.

Банк А эмитирует пластиковые карты как для клиентов – физических лиц, так и для корпоративных клиентов. Структура клиентов-пользователей платежных карт банка представлена в табл. 8.

Таблица 8. Структура пользователей банковскими картами банка А

№ п/п	Держатели	Количество клиентов, ед.			Структура, %
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
1	Физические лица	52343	52739	57882	99,9	99,9	99,9
2	Юридические лица	62	54	58	0,1	0,1	0,1
3	Всего клиентов	52405	52793	57940	100,0	100,0	100,0

Рассматривая таблицу 8 можно увидеть, что подавляющее большинство пользователей пластиковыми картами банка А – физические лица (99,9%). Количество же юридических лиц – держателей пластиковых карт банка несравнимо меньше и составляет на протяжении 2008–2010 годов 0,1% от общего объема клиентов по карточным проектам. Физические лица являются той категорией клиентов, привлечь на карточные программы которых не составляет большого труда. В то же время эта категория приносит меньший доход банку.

Более детально динамику выпуска карт и совершения операций по ним в разбивке по держателям можно рассмотреть, используя таблицу 9.

Таблица 9. Динамика эмиссии и операций с картами, выпущенными банком А по видам клиентов

№ п/п	Показатель	Значение			Абсолютное изменение		Темп роста, %
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.
Физические лица:
1		52343	54464	61344	2121	6880	4,1	12,6
2		814367	717331	820441	-97036	103110	-11,9	14,4
3	Сумма операций, тыс. руб.	2969539	3718944	2969258	749405	-749686	25,2	-20,2
Юридические лица:
4	Количество банковских карт, шт.	62	54	73	-8	19	-12,9	35,2
5	Количество операций по картам, ед.	2255	392	964	-1863	572	-82,6	145,9
6	Сумма операций, тыс. руб.	452691,7	9531	35647,65	-443161	26116,65	-97,9	274,0

Анализируя представленные данные (таблица 9), можно отметить рост количества банковских карт для физических лиц: на 4,1% и 12,6% соответственно в 2009 и 2010 годах. Причиной этому служит приток новых клиентов в результате расширения спектра продуктов для данного сегмента клиентов: появление на рынке карт НСПК, предоплаченных карт Maestro, новых услуг (Интернет-сервис, услуга «Мои сбережения» и др.), улучшения качества обслуживания. Противоположная ситуация с картами юридических лиц: их количество в 2008 году составляло 62 штуки, а к 2009 году уменьшилось до 49 штук в результате пересмотра партнерских программ. В 2010 году был внедрен новый продукт для клиентов – юридических лиц «Экспресс-карта», в результате чего эмиссия карт в данной категории повысилась на 35,2%. Количество операций по банковским картам банка А, совершаемых физическими лицами, в 2009 году сократилось на 11,9%, а к 2010 году возросло на 14,4% и составило 820441 ед., что обусловлено введением банком новых карточных программ.

В целом, количество операций, совершаемых по картам физических лиц лицами существенно больше, чем по карточкам юридических лиц: в 2010 году оно составляло 820441 ед., что превышает показатель предыдущего года на 14,4%. Этот факт является следствием нахождения меньшего числа карт у юридических лиц. Сумма операций, совершаемых по карточкам физическими лицами, в 2010 году снизилась на 20,2% или 749686 тыс. рублей, тогда как сумма операций по карточкам физических лиц, напротив, выросла почти в 3 раза, как и количество операций, которое составило 964 ед., что все же меньше, чем в 2008 году. Объяснением может служить ухудшение финансового положения граждан, а также низкая степень стимулирования безналичной оплаты при помощи банковских карт.

Банк А предлагает своим клиентам дебетовые, кредитные и предоплаченные пластиковые карты. В таблице 10 представлены показатели структуры и динамики по данным видам карт.

Таблица 10. Структура и динамика эмиссии пластиковых карт по платежным схемам

№ п/п	Вид карт	Значение, шт.			Структура, %			Абсолютное изменение
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.
1	Дебетовые, в т.ч.	52867	54176	61207	96,0	99,3	99,7	1309	7031
2	с овердрафтом	2759	2465	2000	5,0	4,5	3,3	-294	-465
3	Кредитные	1014	359	186	1,8	0,7	0,3	-655	-173
4	Предоплаченные	1170	0	0	2,2	-	-	-1170	-
5	Всего	55051	54535	61393	100	100	100	-516	6858

Изучая таблицу 10, можно увидеть, что банка А ориентируется на выпуск дебетовых карт, потому что такие карты пользуются большим спросом, в частности у клиентов – физических лиц, так как имеют ряд преимуществ: они недороги в обслуживании и просты в обращении. Большинство дебетовых карт выпускается банком в рамках зарплатных проектов. В 2008 году их количество было равно 52867 шт., что составляло 96% от всего объема эмиссии, 1,8% эмиссии составляли кредитные карты (1014 шт.) и 2,2% (1170 шт.) – предоплаченные карты. В последующих годах банк не выпускал предоплаченных карт в связи со снижением спроса на такие продукты. В 2009 году количество кредитных карт уменьшилось на 655 шт. и составило 0,7% от общей эмиссии карт, что говорит о том, что условия и тарифы по кредитным картам банка являются недостаточно привлекательными. Количество дебетовых карт в 2009 году составило 54176 шт. (99,3% от эмитированных карт), 2465 карт из которых – с овердрафтом. Количество карт с овердрафтом в 2010 году уменьшилось до 2000 шт., что составляет 3,3% от всех эмитированных банком карт. Общее количество карт в 2010 году возросло за счет увеличения до 61393 шт. количества дебетовых карт. Число кредитных карт в 2010 году продолжило снижаться и составило 0,3% или 186 шт. На основании этого можно судить о том, что клиенты банка предпочитают пользоваться средствами, которые имеются на их счетах и не спешат воспользоваться кредитными средствами, поэтому банк ориентируется прежде всего на распространение дебетовых карт, а именно реализацию индивидуальных карт и зарплатных проектов.

Держатели пластиковых карт используют их следующими путями: либо как инструмент безналичных расчетов при оплате товаров и услуг, либо для снятия наличности (что в принципе отрицает пластиковую карту как инструмент безналичных расчетов). Структурно-динамический анализ операций держателей с пластиковыми картами представлен в табл. 11.

Таблица 11. Динамика операций, совершенных с помощью карт банка А

№ п/п	Показатель	Значение			Абсолютное изменение		Темп роста, %
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.
1	Платежи за товары (работы, услуги)
	количество, ед.	218027	214054	244132	-3973	30078	-1,8	14,1
	сумма, тыс. руб.	83938	86569	113245	2631	26676	3,1	30,8
2	Получение наличных денег
	количество, ед.	598595	500690	573270	-97905	72580	-16,4	14,5
	сумма, тыс. руб.	3338293	3620824	2832979	282531	-787845	8,5	-21,8
3	Прочие операции
	количество, ед.	0	2979	4003	2979	1024	-	34,4
	сумма, тыс. руб.	0	8421,91	58682	8421,91	50260,09	-	596,8
4	Всего
	количество, ед.	816622	717723	821405	-98899	103682	-12,1	14,4
	сумма, тыс. руб.	3422231	3715815	3004906	293583,9	-710909	8,6	-19,1

Как видно из таблицы 11, количество платежей за товары (работы, услуги) в 2009 году уменьшилось по сравнению с предыдущим годом на 3973 ед., что говорит о снижении востребованности безналичных расчетов, однако в 2010 году данный показатель вырос на 14,1% и составил 244132 операций. Это объясняется проведением в 2010 году банком А мероприятий, направленных на популяризацию безналичной оплаты по банковским картам. Количество операций по получению наличных денег в 2009 году уменьшилось на 16,4%, а в 2010 году – увеличилось на 14,5%. Сумма данных операций в 2010 году существенно уменьшилась и составила 2832979 тыс. рублей. Это позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты все больше начинают использоваться по их прямому назначению, то есть для безналичной оплаты товаров и услуг, а не для снятия наличных денег. Рост безналичных операций обусловлен развитием системы оплаты штрафов и госпошлин ГИБДД, оплатой коммунальных услуг, услуг телефонной связи и т.д. при помощи банковских карт в банкоматах и терминалах.

Несмотря на возросшую популярность пластиковых карт как инструмента безналичных платежей, все-таки наибольшим спросом у клиентов по-прежнему пользуются операции по получению наличных денег, что объясняется, в первую очередь, недостаточной степенью распространенности POS-терминалов в торговых точках розничных продаж. Лишь поэтому количество платежей за товары (работы, услуги) составляет 29,7% от всего количества операций с картами (рис. 4).

Рисунок 4. Количественная структура операций, совершаемых с использованием пластиковых карт банка А на 1 января 2011 года

Немаловажными для результатов анализа являются исследования структуры выпущенных пластиковых карт по платежным системам. Рассмотрим динамику объемов выпущенных карт в разбивке по видам (табл. 12).

Таблица 12. Динамика объемов выпущенных пластиковых карт банка Б

Вид пластиковой карты	NCC		Visa Electron	VISA Classic	VISA-Gold
	Основной счет	Тинейджер
2004	68 564	0	670	356	150
2005	83 840	113	1 076	693	319
2006	107 320	256	1 293	920	530

Анализ показал, что наименьший объем в структуре выпущенных пластиковых карт занимают карты VISA-Gold, что объясняется тем, что данный вид карт выдается VIP клиентам, которых в банке в общей структуре клиентской базы не более 3%. В целом следует отметить, что карт системы VISA банком Б выпускается и реализуется значительно меньше, чем карт региональной платежной системы NCC. Данный факт есть результат того, что исторически в городе наибольшее распространение получили банкоматы и POS-терминалы в торговых точках именно системы NCC.

Помимо выпуска карт и произведения операций по карт-счетам клиентов банк А ведет деятельность, связанную с развитием точек сети обслуживания по картам (эквайринг), что позволяет ему получать дополнительные комиссионные доходы от проведения операций клиентов-держателей карт других банков. Динамика числа устройств, обслуживающих карты, приведена в таблице 13.

Таблица 13. Динамика числа устройств, предназначенных для обслуживания пластиковых карт

№ п/п	Наименование показателя	Значение, ед.			Абсолютное изменение
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.
1	Visa International:
	- банкоматов	84	82	87	-2	5
	- электронных терминалов	38	38	40	0	2
2	Золотая Корона:
	- банкоматов	38	19	61	-19	42
	- электронных терминалов	34	51	31	17	-20
3	NCC:
	- банкоматов	84	82	87	-2	5
	- электронных терминалов	55	58	59	3	1
4	MasterCard Int.:
	- банкоматов	15	19	34	4	15
	- электронных терминалов	19	28	23	9	-5
5	Union Card:
	- банкоматов	84	82	87	-2	5
	- электронных терминалов	0	58	59	58	1
6	НСПК:
	- банкоматов	0	136	148	136	12
	- электронных терминалов	0	57	59	57	2
7	China UnionPay:
	- банкоматов	0	82	87	82	5
	- электронных терминалов	0	0	0	0	0
8	Всего:
	- банкоматов	122	136	148	14	12
	- электронных терминалов	89	109	90	20	-19

Как видно из таблицы 13 в 2008 году банк А располагал 122 банкоматами, 84 из которых принимают карты NCC, Visa, UnionCard, а 38 банкоматов – карты Золотая Корона и MasterCard. Все офисы банка оборудованы терминалами для обслуживания карт всех указанных платежных систем. Количество терминалов, в том числе установленных в организациях торговли (услуг) и пунктах выдачи наличных, в 2008 году составляло 89 ед. В 2009 году количество банкоматов и терминалов увеличилось и составило 136 и 109 ед. соответственно. При этом число банкоматов, принимающих карты NCC, Visa и UnionCard уменьшилось до 82 ед.

В 2009 году банкоматы и торговые терминалы банка начали принимать карты национальной платежной системы КНР – China UnionPay (CUP), которая была учреждена в 2002 году как межбанковская ассоциация банков Китая по инициативе Госсовета и Центрального банка КНР. За семь лет своей работы CUP достигла существенных результатов в своей деятельности. В обращении находятся более 1,5 млрд. карт, которые могут быть обслужены в более чем 1,5 млн. торговых терминалов и банкоматов по всему миру.

Исходя из приведенных данных, можно отразить общие тенденции изменения сети банкоматов и электронных терминалов банка. С увеличением количества держателей карточек банк улучшает свою техническую оснащенность – закупает терминалы, банкоматы, увеличивает количество пунктов обслуживания пластиковых карт.